فهم 1099-C ل ديون قروض الطلاب الخاصة بك

يغفر. إلغاء. إبراء الذمة.

كل هذه الكلمات تشير إلى لائحة نظيفة. طلب المغفرة من شخص ما يسمح لك بالذنب من ذنبك. أو عند إلغاء الطلب ، ستحصل على رد أموال. للوفاء بالتزام ، يتم تحريرها منه.

من الطبيعي الاعتقاد بأن الإعفاء من قرض الطالب يعمل بنفس الطريقة.

لذلك ، عندما تحصل على إعفاء من قروض الطلاب ، يمكنك الاحتفال ، معتقدًا أن الأمر قد انتهى. لا يجب عليك التفكير في هذه القروض مرة أخرى. حق؟ ثم تحصل على 1099-C في البريد.

ما هو 1099-C؟ إنها عبارة عن مستند ضريبي يحدد مقدار الديون التي غُفِرَتَ بها حتى تتمكن من الإبلاغ عنها على ضرائبك. على غرار W-2 ، ستتلقى أنت ومصلحة الضرائب الأمريكية 1099-C في البريد للسنة التي تم فيها إلغاء دينك.

اتضح أن معظم الديون التي يتم العفو عنها يتم فرض ضريبة عليها كدخل. في الأساس ، وبعبارات مبسطة ، تدفع مقابل المغفرة التي تحصل عليها.

متى تدفع ضرائب على الديون المستحقة على قرض الطالب؟

هناك العديد من الطرق للحصول على إعفاء من قروض الطلاب الفيدرالية ، وكلها متاحة في حالة عدم تمكنك من سدادها. لسوء الحظ ، فإن القليل منهم معفى من ضرائب الدخل.

فقط البرامج التي تتطلب من المتقدمين للعمل في الخدمات العامة أو المناطق ذات الحاجة العالية كمعلمين أو محامين أو محترفين طبيين تقدم مساعدة بدون ضرائب. وهذا يشمل الإعفاء الشعبي من قرض الخدمة العامة ، فضلاً عن غفران قرض المعلم وبرنامج سداد قرض خدمة الصحة الوطنية. هناك العديد من البرامج الحكومية التي تقدم إعفاءًا مماثلاً من القروض الطلابية. تحقق مع هذه البرامج على وجه التحديد.

جميع برامج التسامح الأخرى ، بما في ذلك المغفرة للمتضررين من المدارس المغلقة ، أو العجز الدائم ، أو الوفاة ، تقدم المساعدة التي ستخضع للضريبة كدخل.

عندما تتلقى المغفرة ، خلال موسم الضرائب التالي ، ستحصل على 1099-C في البريد.

كيف تؤثر المغفرة على ضرائبي؟

سيبلغ تقرير 1099-C مقدار الديون التي حصل عليها الطالب. أولاً ، تحقق من هذا المبلغ مقابل سجلاتك. إذا كان الأمر غير صحيح ، فاتصل بالدائن الذي سيتم تقديم معلومات الاتصال به في النموذج.

في النموذج ، يعرض لك المربع 2 مقدار الديون المفرغة - ستحتاج إلى وضع ذلك في سطر "الدخل الآخر" في نموذج الضرائب 1040 الخاص بك. سيتم إضافة هذا المبلغ بشكل أساسي إلى إجمالي الدخل المعدل على ضرائبك وسيتم فرض ضرائب عليه كدخل. تعد الحكومة الفيدرالية أي ديون ملغاة كمبلغ مقطوع من المال الذي تم تسليمه لك لتسديد ما تبقى من الديون.

ماذا يعني ذالك؟ باختصار ، سيُتوقع منك دفع ضرائب على دخل أكثر مما تكسبه في الأجور.

اعتمادًا على المبلغ الذي تم صرفه ، قد يدفع ذلك "الدخل" الإضافي إلى الشريحة الضريبية التالية ، مما يزيد النسبة المئوية التي تدفعها في الضرائب ليس فقط على الديون المفرغة ولكن أيضًا على الدخل العادي. علاوة على ذلك ، قد يؤدي ذلك الدخل الإضافي إلى استبعادك من المطالبة ببعض الخصومات والائتمانات التي عادة ما تخفض عبء الضرائب.

ماذا أفعل إذا كنت لا أستطيع دفع تلك الضرائب الإضافية؟

إذا تقدمت بطلب للحصول على إعفاء من قرض الطالب لأنك لم تستطع سداد القرض ، فمن المحتمل أنك لن تتمكن من دفع الضرائب على الديون التي تم العفو عنها. تتوقع مصلحة الضرائب عادة استلام هذه الضرائب دفعة واحدة.

ومع ذلك ، إذا كنت لا تستطيع القيام بذلك ، يمكنك طلب الدفع على أقساط ، على غرار مدفوعات القرض مع الفائدة. على عكس قروض الطلاب الفيدرالية ، لن يكون لديك العديد من الخيارات لخفض أو تأخير إجراء دفعات إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. ومع ذلك ، ستذهب دفعاتك إلى رصيد أقل بكثير مما كنت مسؤولاً عنه قبل تلقي المغفرة ، لذلك لن تكون على الخطاف لفترة طويلة.

في حين قد تتمكن من تجنب دفع هذه الضرائب الإضافية عن طريق عدم الإبلاغ عن المبلغ الذي تم إعفاؤه إذا تمكنت من إثبات إفلاسها ، فهي ليست حلاً ينبغي عليك الاعتماد عليه. إذا كنت ترغب في معرفة ما إذا كان ذلك ممكنًا ، فعليك ملء ورقة عمل الإعسار المقدمة من مصلحة الضرائب الأمريكية.

الحل الأفضل ، إذا كان لديك الوقت ، هو التحضير للعبء الضريبي من إعفاء الطالب من القرض. هذا أسهل إذا كنت على خطة طويلة الأجل تنتهي بالمغفرة ، مثل واحدة من عدة خطط السداد المدفوعة بالدخل (IDRs).

كيفية التحضير لمشروع قانون زيادة الضرائب

إذا كان لديك بعض الوقت قبل أن تتوقع إعفاء قروضك ، فهناك بعض الأشياء التي يمكنك القيام بها للتحضير للعبء الضريبي.

انقاذ ما يصل الى تغطية الضرائب

قد تكون قادرًا على التنبؤ بكمية الديون التي ستغفر لك باستخدام هذه الآلة الحاسبة. إذا كنت تعرف هذا الرقم ، فيمكنك حساب المبلغ المتوقع دفعه من الضرائب والبدء في تخصيص الأموال لذلك. إذا استطعت ، حاول أن توفر أكثر مما تتوقع أن تدفع.

وبهذه الطريقة ، إذا انتهى الأمر بأكثر مما كنت تقدره ، فستكون جاهزًا - أو إذا كنت قد أنقذت أكثر مما تحتاج ، فستكون لديك بالفعل السبق في أولوية التوفير التالية.

تصغير الرصيد الخاضع للضريبة

إذا كنت تقوم بالدفع في نظام IDR ، فغالباً ما لا تغطي هذه المدفوعات الفائدة. وعلى الرغم من أن هذه الفائدة لا تستثمر إلا في ظروف معينة ، إلا أنها ستظل معذورة مع المدير في نهاية فترة IDR. وهذا المغفرة الإضافية تترجم إلى عبء ضريبي أعلى. إذا كنت ترغب في ذلك ، حاول أن تجعل المدفوعات كبيرة بما يكفي لتغطية الفائدة.

إذا قمت بتغطية الفائدة كل شهر ، يرجى ملاحظة أنه في حين سيتم فرض رسوم أقل على ضرائب الدخل عند الوصول إلى الغفران ، سوف تدفع أكثر على القرض الخاص بك بشكل عام. يقول بعض الخبراء أن هذه ليست أفضل إستراتيجية لأنك إذا دفعت الفائدة كما تذهب ، فأنت تدفع 100٪ من هذا الاهتمام.

ولكن إذا دفعت فقط الحد الأدنى للمبلغ المستحق على قرضك ، فلن تدفع 100٪ من الفائدة المستحقة ، لأن المبلغ الذي تدفعه في ضرائب الدخل لن يكون إلا نسبة مئوية من الفائدة المتراكمة.

لذلك ، ضع في اعتبارك موقفك قبل تحديد الاستراتيجية التي يجب اتباعها. إذا كنت بحاجة إلى عبء ضريبي أصغر ، فدفع الفائدة أثناء ذهابك ؛ أيضًا ، إذا كنت تتوقع تبديل خطط السداد في أي وقت ، فهذا من شأنه أن يؤدي إلى استخدام الكتابة بالأحرف الكبيرة ، وبالتالي تقل الفائدة التي تراكمت لديك ، سيقل رصيدك.

إذا كنت تفضل أن تدفع أقل بشكل عام ، وأنك لا تتوقع تبديل خطط السداد ، دع المصلحة تتراكم وتدفع فقط ضريبة الدخل عليها في وقت لاحق ؛ هذه إستراتيجية قوية إذا كنت تخطط أيضًا لتوفير ما يكفي من المال لتغطية العبء الضريبي.

تجنب فائدة رأس المال

إذا كنت لا تستطيع زيادة دفعاتك لتغطية الفائدة - وحتى إذا كنت تستطيع - تأكد من إعادة إثبات خطة الدفع الخاصة بك في الوقت المحدد أو في وقت مبكر من كل عام. سوف تستفيد الفائدة المتراكمة عندما تتحول القروض الخاصة بك بين خطط السداد ، والتي قد تحدث إذا لم تفوت إعادة تسديدك السنوي ويعود القرض إلى الخطة القياسية.

في أي وقت تستفيد فيه فائدةك ، يزداد رصيدك ، مما يزيد أيضًا من مقدار الفائدة التي تتراكم في المستقبل.

استنتاج

يمكن أن يكون من المثير والمثير الحصول على قروض الطلاب. إذا كنت محظوظًا بما يكفي للحصول على غفران معفى من الضرائب ، تهانينا! إذا كنت تواجه المغفرة الخاضعة للضريبة ، مرة أخرى تهانينا - ولكن أيضا ، حظا سعيدا. نأمل أن يكون لديك الوقت للتحضير لعبء ضريبي أكبر ولا تتفاجأ به. بغض النظر عن الطريق الذي تذهب إليه ، فقط تأكد من معرفة الحقائق والتشبث بخطة.

إذا لم تكن متأكدًا تمامًا من أين تبدأ أو ما تفعله ، ففكر في الاستعانة بشهادة CFA لمساعدتك في الحصول على قروض الطلاب. نوصي باستخدام مخطط قروض الطلاب لمساعدتك في وضع خطة مالية قوية لدين قروض الطلاب. الدفع مخطط قروض الطلاب هنا.

هل تخطط للحصول على إعفاء طالب القرض؟ إذا كان الأمر كذلك ، فهل فكرت في الآثار الضريبية حتى الآن؟