مواكبة الخاص بك مع IRA- قائمة مرجعية موسم الضرائب

إذا كنت أحد الملايين من الأسر الأمريكية التي تمتلك إما حساب تقاعد فردي تقليدي (IRA) أو Roth IRA ، فيجب أن يكون بداية موسم الضرائب بمثابة تذكير لمراجعة استراتيجيات مدخرات التقاعد الخاصة بك وإجراء أي تغييرات من شأنها تعزيز آفاقك للأمن المالي على المدى الطويل. إنه أيضًا وقت جيد لبدء حساب IRA إذا لم يكن لديك حساب بالفعل. تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بالمساهمة في IRA حتى 15 أبريل 2009 ، للسنة الضريبية 2008.

في كلتا الحالتين ، ستزودك قائمة التحقق هذه بمعلومات تساعدك على اتخاذ قرارات مستنيرة وتنفيذ استراتيجية دخل طويلة الأجل.

ما هو الحساب: روث الجيش الجمهوري الايرلندي أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي؟

هناك نوعان من IRAs المتاحة: الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و Roth IRA. والفرق الرئيسي بينهما هو المعاملة الضريبية للمساهمات والتوزيعات (السحوبات). قد تسمح حسابات IRA التقليدية بخصم ضريبي استنادًا إلى مبلغ المساهمة ، اعتمادًا على مستوى دخلك. أي مجمع أرباح حساب على أساس مؤجل من الضرائب ، والتوزيعات تخضع للضريبة وقت السحب عند معدلات ضريبة الدخل الحالية. لا يسمح Roth IRAs بخصم الاشتراكات ، ولكن أرباح الحساب والسحوبات المؤهلة تكون معفاة من الضرائب.¹

في الاختيار بين التقليدية و Roth IRA ، يجب عليك أن تزن الفوائد الضريبية المباشرة من خصم الضرائب هذا العام ضد فوائد التوزيعات المؤجلة الضرائب أو الضرائب في التقاعد.

إذا كنت بحاجة إلى الخصم المباشر هذا العام - وإذا كنت مؤهلاً لذلك - فقد ترغب في اختيار IRA تقليدي. إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على الخصم ، فمن المؤكد أنه من الأفضل تقريبًا تمويل Roth IRA.

مثال على ذلك: قد تكون قدرتك على خصم المساهمات التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي محدودة ، ليس فقط من الدخل ، ولكن من خلال مشاركتك في خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. (انظر مربع وسيلة شرح أدناه). إذا كانت هذه هي الحالة ، فمن المحتمل أن يكون Roth IRA هو الحل الأفضل.

من ناحية أخرى ، إذا كنت تتوقع انخفاض حصتك الضريبية بشكل كبير بعد التقاعد ، فقد يكون من الأفضل لك الحصول على حساب IRA تقليدي إذا كنت مؤهلاً للحصول على الخصم. يمكنك المطالبة بخصم فوري الآن ودفع ضرائب بسعر أقل في وقت لاحق. ومع ذلك ، إذا كانت فترة انتظارك المتوقعة طويلة ، فقد لا يزال Roth IRA أكثر منطقية. وذلك لأن الفترة الممتدة من الأرباح المتعقبة المعفاة من الضرائب يمكن أن تعوض عن عدم وجود خصم.

يجب عليك تحويل إلى روث؟

يسمح لك IRS "بتحويل" - أو تغيير تعيين - IRA تقليدي إلى Roth IRA إذا كان لديك إجمالي الدخل المعدل 100،000 دولار أو أقل. كجزء من عملية التحويل ، يجب عليك دفع ضرائب على أي نمو استثماري في - وعلى مبلغ أي مساهمات قابلة للخصم تم تقديمها مسبقًا - إلى حساب IRA التقليدي. لن يؤثر الانسحاب من حساب IRA التقليدي على أهليتك للحصول على Roth IRA أو سيؤدي إلى فرض عقوبة 10٪ التي تفرض عادة على عمليات السحب المبكر.

يعتمد قرار التحويل أو عدمه في النهاية على حالة التوقيت والحالة الضريبية. إذا كنت قريبًا من التقاعد وتجد نفسك في شريحة ضريبة الدخل الأعلى هذا العام ، فقد لا يكون الوقت قد حان للتحويل. من ناحية أخرى ، إذا كان دخلك منخفضًا بشكل غير عادي ولا يزال لديك العديد من السنوات للتقاعد ، فقد تحتاج إلى التحويل.

تعظيم المساهمات

إذا كان ذلك ممكنًا ، فحاول المساهمة في الحد الأقصى للمبلغ المسموح به من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية: 5000 دولار أمريكي لكل فرد ، بالإضافة إلى 1000 دولار أمريكي سنويًا لمن يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر في عام 2008. هذه الحدود فردية ، وليس لكل حساب.

وبالطبع ، لا يستطيع الجميع تحمل المساهمة إلى حد أقصى في الجيش الجمهوري الإيرلندي ، خاصة إذا كانوا يساهمون أيضًا في خطة تقاعد برعاية رب العمل. إذا كانت خطة التقاعد في مكان عملك تقدم مساهمة مطابقة لصاحب العمل ، فقد يكون المال "المجاني" أكثر قيمة من مبلغ الخصم الخاص بك. ونتيجة لذلك ، قد يكون من المنطقي تعظيم مساهمات الخطة أولاً ، ثم محاولة زيادة مساهمات الجيش الجمهوري الإيرلندي.