العسل ، نسيت أن خصم الفائدة الرهن!

بصفتك مضيف البودكاست Money Girl ، فإن أحد أكثر الأسئلة شيوعًا التي أراها من المستمعين هو المطالبة بخصم ضريبة الفائدة على الرهن العقاري - مثل هذا السؤال من Alice:

إذا نسيت أنا وزوجي أخذ خصومات ضريبية على مدار العامين الماضيين من أجل مصلحة الرهن العقاري ، فماذا يمكننا أن نفعل؟ هل هناك قانون يجب عليك استخدامه أو فقدانه؟

ما هو خصم ضريبة الفائدة على الرهن العقاري؟

إذا لم تكن على دراية بخصم فائدة الرهن العقاري ، فهي فائدة ضريبية كبيرة لأصحاب المنازل لأنها تسمح لك بخصم مبلغ فائدة الرهن العقاري الذي تدفعه من دخلك الخاضع للضريبة. إذا كنت مالكًا عاديًا للمنزل ، فمن المحتمل أنك تدفع أموالاً كبيرة لرهنك العقاري في كل عام — لذلك فإن هذا الخصم الضريبي يمكن أن يوفر عليك جزءًا كبيرًا من التغيير من خلال خفض كبير لمسؤوليتك الضريبية.

من يستطيع المطالبة بخصم ضريبة الفائدة على الرهن العقاري؟

ولكن ليس كل صاحب منزل مؤهل للحصول على خصم ضريبة الفائدة على الرهن العقاري. ردي الأول على سؤال أليس هو التأكد من أنها وزوجها مؤهلان للمطالبة به. هنا عقدين رئيسيين لديك للقفز فوق من أجل الاستفادة من خصم الفائدة على الرهن العقاري:

المادة 1: يجب أن يكون لديك دين مضمون في منزل مؤهل تملك فيه مصلحة ملكية.

القاعدة رقم 2: يجب عليك تقديم ضرائب الدخل الفيدرالية الخاصة بك باستخدام النموذج 1040 وتفصيل الخصومات في الجدول أ.

ما هو الدين المضمون؟

تحتوي القاعدة الأولى أعلاه على جزأين سوف أعرِّفهما: "الدين المضمون" و "المنزل المؤهل". وفقًا لمصلحة الضرائب ، فإن الديون المضمونة هي إحدى الديون التي توقع فيها أداة - مثل الرهن العقاري أو سند الائتمان أو الأرض العقد - ما يلي:

• يجعل ملكيتك في تأمين منزلي مؤهل لسداد الديون ،
• ينص على أن منزلك يمكن بيعها للوفاء بالديون، و
• يتم تسجيله بموجب القانون المعمول به في الولاية أو القانون المحلي.

وبعبارة أخرى ، يجب أن يكون منزلك على الخط كضمان إذا كنت لا تدفع الرهن العقاري. بشكل عام ، فإن الوقت الوحيد الذي قد لا يتم فيه تأمين الرهن العقاري هو إذا كان لديك رهن ملفوف ، أو شراء تمويل من مالك ، أو اقتراض أموال لشراء منزل من صديق أو قريب.

يمكنك خصم الفائدة على إعادة تمويل الرهن العقاري؟

هناك نوعان من الديون المؤهلة للحصول على خصم ضريبة الفائدة على الرهن العقاري: الديون الاحتياطية والديون الأسهم. دين الاقتناء هو أي قرض مضمون تحصل عليه لشراء أو بناء أو إعادة تصميم منزلك الرئيسي أو الثاني. ويشمل إعادة تمويل الديون حتى مبلغ الرصيد القديم الخاص بك قبل قروض إعادة التمويل. يقتصر المبلغ الإجمالي للفوائد التي يمكنك اقتطاعها من دين الاقتناء على مليون دولار لمنزلك الرئيسي والثاني (أو 500000 دولار إذا كنت متزوجًا بشكل منفصل).

يمكنك خصم الفائدة على قرض الأسهم الرئيسية؟

ديون الأسهم ، كما ذكرت ، مؤهلة أيضا لخصم الفائدة على الرهن العقاري. ديون حقوق الملكية هي أي قرض مضمون بمنزلك الرئيسي أو الثاني الذي أخرجته لسبب آخر غير الشراء أو البناء أو إعادة التصميم. قد يكون المال الذي أنفقته لبدء عمل تجاري ، أو دفع مقابل التعليم ، أو أخذ إجازة ، على سبيل المثال. لديه حد أدنى بكثير من الديون الاحتياطية للمطالبة بخصم الفائدة: 100000 دولار (أو 50،000 دولار إذا كنت تزوجت بشكل منفصل).

ما هي الصفحة المؤهلة؟

الآن ، دعونا نناقش تعريف "منزل مؤهل" في سياق خصم الفائدة على الرهن العقاري. وفقا لمصلحة الضرائب ، يمكن أن يكون المنزل المؤهل منزلك الرئيسي ومنزل ثان. يمكن أن تكون الملكية إما مسكن عائلي واحد ، أو مسكن ، أو تعاونية ، أو منزل متنقل ، أو مقطورة ، أو ترتيب لمشاركة الوقت ، أو حتى قارب ، طالما لديهم مرافق للنوم ، والطهي ، والمراحيض.

إذا كنت متزوجًا وتقدّم إقرارًا ضريبيًا مشتركًا ، فيمكن أن يكون منزلك (أو بيتك) المؤهل مملوكًا لزوج واحد فقط أو مملوكًا بشكل مشترك. إذا كنت متزوجًا وتقدّم إقرارات منفصلة ، فيمكنك أن تطالب كلٍّ منها بفائدة الرهن العقاري لمنزل مؤهل واحد فقط ، ما لم توافق كتابيًا على أنه بإمكان أحد الزوجين المطالبة بالخصم لكلتا المسكنين.

لذا ، بافتراض أن أليس قامت بالفعل بتأمين دين على منزل مؤهل ، يجب عليها أيضًا الالتزام بقاعدة IRS الثانية للمطالبة بخصم الفائدة على الرهن العقاري ، والذي يتم تفصيل الاستقطاعات في الجدول أ.

ما هي الخصومات المفصلة؟

الخصومات المُصنَّفَة هي نفقات مؤهلة يمكنك الإبلاغ عنها عن الإقرار الضريبي الفيدرالي الخاص بك لتقليل دخلك الخاضع للضريبة. لديك الاختيار كل عام للمطالبة إما بخصم قياسي لحالة الإيداع الضريبي أو لإضافة جميع الخصومات الفعلية الخاصة بك ومطالبتها في الجدول أ من النموذج 1040.

على سبيل المثال ، إذا قامت أليس وزوجها برفع الضرائب بصورة مشتركة ، فإن خصمهما القياسي لعام 2011 يبلغ 11،600 دولار. إذا كان لديهم أكثر من 11،600 دولار في إجمالي الخصومات لإضفاء الطابع التفصيلي ، فسيخرجون عنهم بالتفصيل مقارنةً بالخصم القياسي. نظرًا لأن معظم مالكي المنازل يدفعون رهنًا من فوائد الرهن العقاري كل عام ، فمن المحتمل أن تكون عائلة أليس ليست استثناء وستحصل على قدر كبير من الاستقطاعات لتجعل العناصر ذات قيمة.

كيفية المطالبة بخصم فوائد الرهن العقاري المنسية

إذن ماذا يجب أن تفعل أليس إذا كانت هي وزوجها مؤهلين لاستحقاقات فائدة الرهن العقاري لعدة سنوات ، لكنهم انزلقوا ولم يدعوا منهم؟ قد يعني ذلك أنهم دفعوا مبالغ زائدة لسنوات. في أي وقت تكتشف فيه خطأً في إقرارك الضريبي بسبب دخلك أو خصمك الضريبي أو ائتماناتك الضريبية أو حالة الإيداع الضريبي ، يجب عليك تعديله باستخدام النموذج 1040X.يجب عليك تقديم نموذج منفصل 1040X لكل سنة تقوم بتعديلها ويجب أن يكون نموذجًا ورقيًا لأن مصلحة الضرائب لا تسمح برفع العوائد المعدلة إلكترونيًا. تذكر أيضًا أن التزام ضريبة الولاية قد يتغير إذا عدلت عائدك الفيدرالي.

بشكل عام ، للمطالبة باسترداد الضريبة ، يجب عليك تقديم نموذج 1040X في غضون ثلاث سنوات من تاريخ عودتك الأصلية أو خلال عامين من تاريخ دفع الضريبة ، أيهما أسبق. وهذا يعني أنه من المحتمل أن تقوم أليس بتعديل نتائجها للأعوام 2010 و 2009 و 2008 واسترداد الإعفاءات الضريبية الثمينة ولكن المنسية.

من يحق له الخصم إذا كنت تملك منزلًا مع عدة أشخاص أو ليس على الرهن العقاري أو اللقب؟ عندما تقوم بالتسجيل في SmartMovesToGrowRich.com ، فإن إحدى الهدايا المجانية التي ستتلقاها هي "فيديو الأسئلة الشائعة حول خصومات ضريبة الدخل" التي قمت بإنشائها للإجابة على هذه الأسئلة الشائعة والمزيد.