كيفية التعامل مع ضريبة الأرباح الرأسمالية لعام 2013

الكفاءة الضريبية هي الهدف الرئيسي لأي إستراتيجية استثمار. بمرور الوقت ، أصبح المستثمرون أفضل في تجنب الضرائب عن طريق الاستثمار في صناديق ETFs ذات الكفاءة الضريبية ، والملاجئ الضريبية مثل العقارات ، والشراكات المحدودة الرئيسية ، والسندات البلدية. هذه استراتيجية كبيرة إذا كنت تريد تجنب زيادة الأرباح الرأسمالية لعام 2013.

إن تجنب الضرائب على أرباح رأس المال أمر بالغ الأهمية لأداء الاستثمار لا يمكن تجاهله على الإطلاق. معظم مديري الصناديق النشطين يضعفون أداء السوق جزئياً لأنهم يولدون خصوم ضريبية أكثر وأكثر للمستثمرين. ومن المرجح أن يتخلف المستثمرون الأفراد عن حاجاتهم التقاعدية لأنهم يفشلون في حساب الضرائب على الأرباح الرأسمالية عند الاستثمار.

كتذكير ، فيما يلي زيادة ضريبة أرباح رأس المال لعام 2013:

• سيتم فرض ضرائب على أرباح رأس المال طويلة الأجل على:
  • 20٪ للأفراد الذين يحققون أكثر من 400000 دولار
  • 15٪ للأفراد في الشريحة الضريبية 25٪ إلى 35٪
  • 0٪ للأفراد في الشريحة الضريبية 15٪ أو أقل
• سيخضع صافي دخل الاستثمار (أرباح رأس المال وأرباح الأسهم مجتمعة) أكثر من 200000 دولار إلى ضريبة إضافية بنسبة 3.8٪ من الرعاية الطبية
• تخضع ضريبة الدخل المعدلة المعدلة (MAGI) لأكثر من 200000 دولار لضريبة إضافية بنسبة 3.8٪ على جميع أرباح الأسهم والمكاسب الرأسمالية ، بغض النظر عن المبلغ
• سيتم فرض ضرائب على أرباح الأسهم المؤهلة بنسبة 20٪ ، بدلاً من 15٪ ، للأفراد الذين يتقاضون أكثر من 400000 دولار ، في حين سيتم فرض ضرائب على أرباح الأسهم العادية وفقًا لمعدل الضريبة الحالي الخاص بك

أربع طرق للنظر في ضريبة أرباح رأس المال 2013

ضريبة الأرباح الرأسمالية ليست مجرد ضريبة يتم تقييمها على الأرباح. إنها ضريبة تغير بشكل كبير الطريقة التي ينبغي على المستثمرين القيام بها وتخصيص رأس المال لأفضل الاستثمارات.

ضريبة المكاسب الرأسمالية هي في الواقع أربعة أنواع مختلفة من ضرائب الاستثمار تندرج في واحدة:

1. ضريبة التضخم - يجب على المستثمرين أن يفسروا حقيقة أن ضريبة أرباح رأس المال هي ، بطريقة ما ، ضريبة بسيطة على التضخم. في حين أن الاستثمارات من جميع الأنواع قد ضربت معدل التضخم في المدى الطويل ، فإن معدل التضخم لا يزال ثابتًا. إذا حصل المرء على 8٪ سنوياً في بيئة ذات نسبة تضخم 3٪ ، يتحمل المستثمرون عبء ضريبي على إجمالي العائد ، وليس فقط العائد باستثناء الضرائب.
2. ضريبة المعاملة - ضريبة أرباح رأس المال هي حقا ضريبة على المعاملات ، وليس ضريبة على المكاسب. المكاسب في حد ذاتها لا تخضع للضريبة في معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية. بدلا من ذلك ، تخضع للضريبة المكاسب التي تم جمعها من بيع الأمن أو الاستثمار. الفرق مهم. إن مبادلة سهم واحد رابح باختيار جديد تعتقد أنه سيؤدي بشكل أفضل هو أمر مكلف. كل عملية تبادل سوف تكلفك ما يصل إلى 23.8٪ من ضرائب الأرباح الرأسمالية. لا تحرك أموالك ما لم يكن اختيارك الجديد أفضل بنسبة 23.8٪ على الأقل من اختيارك الحالي.
3. ضريبة الثروات - ضريبة أرباح رأس المال هي حقا ضريبة الثروة. وبالنظر إلى أن دافعي الضرائب الفرديين يخضعون للضريبة بشكل مختلف اعتمادًا على دخلهم (الأسر ذات الدخل المرتفع تواجه ضرائب بنسبة 23.8٪ مقابل 10٪ في بلدان أخرى) فإن ضريبة الأرباح الرأسمالية هي ضريبة على الثروة. ويفوز المستثمرون في الأقواس الضريبية المنخفضة بمخزونات الأرباح ويحصلون على مكاسب رأسمالية منتظمة ، مثلما يحصل المستثمرون في الأقواس الضريبية العالية على المزيد من السندات البلدية والامتيازات المتعددة الأطراف.
4. ضريبة المعادن - أحد الأسباب العديدة التي تجعل الذهب والفضة يستثمران في استثمارات طويلة الأجل هي بسبب خضوعهما للضريبة كمقتنيات في معدلات ضريبة الدخل بدلاً من معدلات مكاسب رأس المال الأكثر مواتاة. العم سام حقا لا يهتم لاستثماراتك في الذهب والفضة ، أو الفنون الجميلة ، وعليك دفع ثمنا باهظا من الضرائب للاستثمار في أي واحد من الثلاثة.

الحكمة في عام 2013 أو دفع المزيد في الضرائب

هناك إجابة واضحة على ارتفاع ضرائب الأرباح الرأسمالية في عام 2013:

• فكر مليًا في أخذ أي أرباح في الأسهم الفردية إذا لم تكن البدائل أفضل بشكل كبير.
• قم بتحويل الأموال إلى حسابات ذات امتيازات ضريبية ، خاصة إذا كنت مستثمراً في أسهم مدفوعة الأجر ، أو الأسهم التي لا تنوي الاحتفاظ بها لفترة طويلة من الزمن.
• إعادة التوازن عن طريق إضافة الأموال لإعادة تنظيم محفظتك بدلاً من جني الأرباح ونقل الأموال من فئة أصول إلى أخرى.
• قم بتقييم دقيق جداً لدور التضخم في استثماراتك وكيف تؤثر على الضرائب التي تدفعها مقابل المرتجعات.

من المرجح أن تستمر ضرائب الأرباح الرأسمالية في الارتفاع. لقد حان الوقت للتفكير بجدية في استراتيجيات ضريبية أكثر ذكاءً للحفاظ على المزيد من عائداتك في جيبك الخاص.