12 أخطاء IRA الشائعة لتجنب

IRA (حسابات التقاعد الفردية) هي أداة حيوية في التخطيط للتقاعد. قد يفضل المستثمرون الأصغر سنا Roth IRA ، في حين أن جيل الطفرة السكانية قد يختار الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.

عند التقاعد ، قد ترغب في تحويل جميع أصول التقاعد الخاصة بك إلى IRA التمديد. الكثير من الخيارات وخيارات أكثر يمكن أن تترك شخصًا غارقًا في اختيار الجيش الجمهوري الإيرلندي المناسب عند التخطيط للتقاعد. إذا كان لديك حساب IRA ، فتأكد من تجنب الأخطاء الـ 12 التالية:

1. عدم الاستفادة من خيار توزيع الامتداد أو عدم تثبيته بشكل صحيح.

يمثل "التمديد IRA" طريقة لكل مستفيد من IRA لتحقيق أقصى قدر من الأرباح على مدار حياته بالكامل. ويعد تحديد المستفيدين بشكل صحيح وإبلاغهم بنوايا "الامتداد" لمالك حساب الاستجابة العاجلة عنصراً أساسياً في إنجاح هذه الاستراتيجية.

2. عدم تسمية أو تحديث المستفيدين من IRA.

إن عدم إدراج المستفيدين الأساسيين والمستفيدين من الخدمة قد يؤدي إلى توزيع موجودات حساب الاستجابة العاجلة على ملكية مالك IRA ، مما يؤدي إلى التوزيع السريع والضرائب. إن عدم حفظ تسميات المستفيدين الحالية وتنسيقها مع وثائق تخطيط العقارات الأخرى يمكن أن يؤدي أيضًا إلى حدوث تعارضات ونتائج غير مقصودة.

3. جعل الانقلابات الزوجية غير مناسب.

تسرد معظم الحسابات IRA زوج المالك باعتباره المستفيد الأساسي. واحدة من أكثر الاستراتيجيات شيوعًا بالنسبة للمستفيد الزوجي هي ببساطة جمع الـ IRA الموروث في حسابه الخاص. ولكن في بعض الحالات ، يمكن أن يكون أكثر كفاءة من الضرائب بالنسبة للزوج الباقي على قيد الحياة للحفاظ على الجيش الجمهوري الايرلندي كمستفيد موروث من الجيش الجمهوري الايرلندي أو التنازل عن الأصول ، وبالتالي السماح لهم بالمرور إلى المستفيد من الوحدات.

4. عدم الاستفادة من "IRD" إذا كنت مستفيدًا.

عند وفاة مالك الجيش الجمهوري الإيرلندي ، يتم تضمين حسابه في الجيش الجمهوري الإيرلندي في التركة ، مما يخلق مسؤولية ضرائب عقارية (إن وجدت) بالإضافة إلى مسؤولية ضرائب الدخل للمستفيدين. ﻻ ﻳﺪرك اﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ اﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺪﻳﻦ ﻣﻦ IRA أن اﻟﺤﺴﺎب اﻟﺤﻘﻴﻘﻲ IRAs ﻳُﻌﺘﺒﺮ "دﺧﻞ ﻓﻴﻤﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﻤﺘﺄﺛﺮ" (IRD) ، وﻓﻘًﺎ ﻟﻠﻘﺴﻢ 691 (ج) ﻣﻦ ﻗﺎﻧﻮن IRS. يسمح تعيين IRD للمستفيدين بأخذ خصم ضريبة الدخل الفيدرالية عن أي ضرائب عقارية تدفع على أصول IRA ، وبالتالي الحد من الازدواج الضريبي لأصول IRA.

5. المتداول الأسهم شركة على أساس التكلفة المنخفضة في الجيش الجمهوري الايرلندي.

عادة ما يتم فرض الضريبة على التوزيعات من خطة مؤهلة مثل 401 (ك) كدخل عادي ؛ تتراوح معدلات ضريبة الدخل الفيدرالية من 10٪ إلى 35٪ (اعتبارًا من 2009). إذا تم ترحيل أسهم الشركة إلى حساب IRA ، فسيتم فرض الضريبة على التوزيعات المستقبلية كإيرادات عادية. إذا ، بدلاً من ذلك ، يتم أخذ أسهم الشركة كتوزيع إجمالي من الخطة المؤهلة ، يتم احتساب ضريبة أساس التكلفة فقط كدخل عادي. وهذا ما يسمى تقدير غير المحققة. (ملاحظة: يجب أن يؤخذ التوزيع كمخزون ، وليس نقدًا.) لا يتم فرض ضريبة على ارتفاع رأس المال غير المحققة (الفرق بين أساس التكلفة والقيمة السوقية العادلة الحالية) حتى يتم بيع الأسهم ، والتي يتم فرض ضريبة عليها على أنها أرباح رأسمالية طويلة الأجل ، والتي تخضع للضريبة بمعدل أقل من الدخل العادي (بمعدلات الضرائب لعام 2009). تأكد من التحدث مع مستشارك الضريبي.

6. عدم الاستفادة من روث الجيش الجمهوري الايرلندي.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو مورد تقاعد ثمينة محتملة. ليس فقط السحوبات المؤهلة معفاة من الضرائب ، ولكن توزيعات روث IRA لا تؤثر على ضرائب الضمان الاجتماعي ، وتمر حسابات روث إلى المستفيدين بدون ضرائب طالما يمر الحساب بقاعدة السنوات الخمس للتوزيعات المؤهلة. هناك حدود دخل تؤثر على أهلية Rath IRA ، لذلك تأكد من التحدث مع هذا المستشار المالي.

7. عدم الاستفادة من حدود المساهمة المتزايدة.

حدود المساهمة لعام 2009 هي 5000 دولار. يمكن لمالكي الجيش الجمهوري الايرلندي الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر أن يساهموا بمبلغ إضافي قدره 1000 دولار أمريكي في عام 2009. حدود روث للجيش الجمهوري الإيرلندي وحدود الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدية هي نفسها.

8. بافتراض أن الزوج غير العامل لا يمكنه المساهمة.

والحقيقة هي أنه يمكن إنشاء حسابات ضريبة الدخل المستقلة "الزوجية" للزوجات اللائي لديهن دخل ضئيل أو بدون دخل يصل إلى نفس الحدود التي يتمتع بها الزوج العامل.

9. في عداد المفقودين التواريخ الهامة.

تستحق الضرائب العقارية ، إن وجدت ، بعد تسعة أشهر من وفاة مالك الـ IRA. ينطبق نفس الموعد النهائي على المستفيدين الذين يرغبون في الإفصاح عن أصول حساب الاستجابة العاجلة. بحلول 30 سبتمبر من السنة التالية لسنة وفاة المالك ، يجب تحديد المستفيد الذي يتحكم في عمره المتوقع لفترة الدفع. بشكل عام ، على المستفيدين من الـ IRA الذين يرغبون في الحصول على توزيعات على متوسط ​​العمر المتوقع أن يبدأوا في توزيع التوزيعات المطلوبة بحلول 31 ديسمبر من نفس العام.

10. أخذ الحد الأدنى من التوزيع المطلوب غير الصحيح (RMD).

يُطلب من مالكي الجيش الجمهوري الايرلندي في السبعينيات أن يأخذوا RMD من حساباتهم كل عام ، بناءً على قيمة جميع حساباتهم غير الـ IRAT. أولئك الذين لا يأخذون ما يكفي من كل عام قد يخضع لعقوبة ضريبة الدخل الاتحادية من 50 ٪ من المبلغ الذي كان ينبغي أن يؤخذ باعتباره RMD لكنه لم يكن. قد يجعل دمج أصول التقاعد من السهل إدارة هذه التوزيعات. يسمح القانون الحالي بالتعليق لمرة واحدة لمتطلبات أخذ RMD لعام 2009. يجب استئناف RMDs في عام 2010.

11. وضع عنوان IRA في الثقة.

جعل الثقة المالك الفعلي للجيش الجمهوري الايرلندي يسبب الضرائب المباشرة - بما في ذلك ضريبة 10 ٪ عقوبة إذا كان صاحب IRA تحت سن 591-2.

12. دفع غرامات غير ضرورية على التوزيعات المبكرة (ما قبل 591-2).

وطالما أن عمليات السحب تتم وفقًا لمتطلبات القسم 72 (ر) من مصلحة الضرائب الأمريكية ، فلا توجد حاجة لدفع غرامات على التوزيعات من حساب الاستجابة العاجلة قبل أن يبلغ المالك 591-2. يسمح القسم 72 (ر) بثلاث طرق حسابية لتحديد المدفوعات الدورية المتساوية إلى حد كبير على أساس العمر المتوقع للمالك. يجب أن تستمر المدفوعات لمدة 5 سنوات أو حتى سن 591-2 ، أيهما أطول فترة من الزمن.

أشياء أخرى للتذكر

الجيش الجمهوري الايرلندي ليست استثمارات

وهذا يعني أن الجيش الجمهوري الإيرلندي يخدم "حسابًا" للتقاعد وليس استثمارًا تقاعديًا. يعتقد الكثير من الناس أن حساب الاستجابة العاجلة يشبه قرص مضغوط ويدفعون سعر فائدة. هذا صحيح على الأرجح إذا كنت تستثمر في الجيش الجمهوري الايرلندي في البنك المحلي. في هذه الحالة ، تقوم بشراء قرص مضغوط داخل IRA لأن CD هو خيار الاستثمار الوحيد المتاح (بعض البنوك لديها الآن في شركات الوساطة العقارية التي تسمح لك بوضع الأموال في استثمارات أخرى).

الجيش الجمهوري الايرلندي هي "مركبة الاستثمار"

لقد أوضحت دائما أن الجيش الجمهوري الأيرلندي هو أداة الاستثمار الشخصية الخاصة بك. ثم تختار ما يذهب الركاب داخل سيارتك. دائما ما يتبادر إلى الذهن الصورة الذهنية للمهرجين في السيرك المتراكم في السيارة الصغيرة. يمكن أن يكون لديك العديد من المهرجين في الجيش الجمهوري الإيرلندي الخاص بك كما تريد إلى أقل ما تريد. هل يمكن أن تستثمر كل أموالك في الأسهم وول مارت أو تنتشر عبر 100 مخزون مختلف (يجب أن يكون لديك مبلغ كبير من المال في الجيش الجمهوري الايرلندي للقيام بذلك). إذا فتحت حسابًا تقليديًا أو Roth IRA في شركة وساطة ، فيمكنك الاستثمار في CD فقط ، ولكنك تفتح أيضًا الباب أمام العديد من خيارات الاستثمار الأخرى ، مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة ، والتحويل الإلكتروني ، والمعاشات السنوية. ثم يتم تحديد ما يدفع IRA الخاصة بك على العائد الفعلي للاستثمار.

* قد يتم تطبيق القيود والغرامات والضرائب. ما لم يتم استيفاء معايير معينة ، أصحاب روث IRA يجب أن يكون 59 أو أكثر من العمر وأنهم احتجزوا الجيش الجمهوري الايرلندي لمدة 5 سنوات قبل السماح بالسحب بدون ضرائب.