اسأل GFC 031: هل ما زال بإمكاني المساهمة في حساب IRA - حتى إذا لم أحصل على استراحة ضريبية؟

مع كل الحديث عن Roth IRAs ، من السهل نسيان IRAs التقليدية ، خاصة إذا لم تكن معفاة من الضرائب. ل اسأل GFC طرح القارئ سؤال حول هذا الموضوع بالذات:

"لقد ساهمت بأكبر قدر في خطة 401K لشركتي. هل ما زال بإمكاني المساهمة في حساب الاستجابة العاجلة (بعد خصم الضرائب) - على الرغم من أنني لن أحصل على أي ضريبة ضريبية للمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي؟ إذا كان بإمكاني المساهمة - كم؟

أنوب

أنوب ، أنا مسرور لأنك سألت! لأن هذا موضوع أكثر أهمية مما يدركه الكثير من الناس. الإجابة على سؤالك هي YES ، ولكن دعنا نناقش آليات القيام بذلك ، ومن ثم قضاء بعض الوقت في التركيز على الأسباب التي تدفعك إلى ذلك.

يمكنك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي حتى لو لم تكن معفاة من الضرائب؟

لنبدأ بمراجعة الأساسيات حول مساهمات حساب IRA التقليدي ، وحول حدود الدخل التي تنطبق عليها.

أولاً ، من المهم أن نفهم أنه على عكس Roth IRAs ، تنطبق حدود دخل IRS على IRA التقليدي فقط على الإعفاء من الضرائب من مساهمات IRA التقليدية.

لكن لا يزال بإمكانك تقديم مساهمات حتى لو تجاوزت حدود الدخل.

هذا هو الجواب على السؤال الرئيسي في Anup.

يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 5500 دولار في السنة ، أو ما يصل إلى 6500 دولار سنويًا إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. ما هو أكثر من ذلك ، إذا كان زوجك لا يعمل خارج المنزل وليس لديه خطة للتقاعد ، يمكنك أيضا إنشاء حساب العائلات الزوجي. سوف يمكّنك هذا من تقديم مساهمات مطابقة إلى حساب IRA تقليدي له ، حتى لو لم يكن لديه دخل.

ولكن دعونا نعود إلى حدود الدخل تلك ...

حدود دخل عام 2017 للمساهمات القابلة للخصم الضريبي في حساب IRA التقليدي إذا كنت مشمولة بخطة تقاعد صاحب العمل هي:

• تقديم المتزوجين معا - قابل للخصم بالكامل يصل إلى 99،000 دولار ؛ التخلص التدريجي من بين 99000 دولار و 119000 دولار ؛ غير مسموح بها بمبلغ 119000 دولار أو أكثر
• واحد أو رب الأسرة - قابل للخصم بالكامل يصل إلى 62،000 دولار ؛ التخلص التدريجي من 62000 دولار إلى 72000 دولار ؛ غير مسموح به بمبلغ 72000 دولار أو أكثر
• تزوج الايداع على حدة - الإلغاء التدريجي بين صفر و 10000 دولار ؛ غير مسموح بها بمبلغ 10000 دولار أو أكثر

إذا كنت لا تغطيها خطة تقاعد صاحب العمل ، ولكن زوجك هو ، يمكنك أن تأخذ خصم لجيش جمهورية أيرلندا التقليدي حتى يصل إلى حدود الدخل التالية:

• تقديم المتزوجين معا - قابل للخصم بالكامل يصل إلى 000 186 دولار ؛ ﺗﺮاﺟﻌﺖ ﺑﲔ ١٨٦ ٠٠٠ و ١٩٦ ٠٠٠ دوﻻر ؛ غير مسموح بها بمبلغ $ 196،000 أو أكثر
• تزوج الايداع على حدة - الإلغاء التدريجي بين صفر و 10000 دولار ؛ غير مسموح بها بمبلغ 10000 دولار أو أكثر

مرة أخرى ، لا يزال بإمكانك المساهمة في حساب IRA التقليدي حتى إذا تجاوزت مستويات الدخل هذه.

ومع ذلك سوف مساهمة لا تكون معفاة من الضرائب. لكن هذا لا يعني أنه لا ينبغي عليك المساهمة على أي حال.

في الواقع ، إنها إستراتيجية ممتازة لعدد من الأسباب ...

تنوع استثمار التقاعد

يعد وجود حساب الاستجابة العاجلة ، بالإضافة إلى خطة برعاية صاحب العمل ، طريقة ممتازة لتنويع استثماراتك التقاعدية. كحد أدنى ، سوف تمكنك من الحصول على أكثر من خطة التقاعد ، والتي من شأنها زيادة أنواع الاستثمارات التي لديك.

هذا مهم بشكل خاص لأن العديد من خطط رب العمل تحد من خياراتك الاستثمارية. على سبيل المثال ، قد يمنحك الاختيار بين مجموعة من الصناديق المشتركة بالإضافة إلى أسهم الشركة.

ولكن مع الجيش الجمهوري الايرلندي الذاتي التوجيه ، يمكنك حرفيا خيارات استثمارية غير محدودة. سوف يمنحك الجيش الجمهوري الايرلندي القدرة على الاستثمار في الأصول التي لا يمكنك الاحتفاظ بها في خطة صاحب العمل.

تنوع الضرائب في التقاعد

يمكن للجيش الجمهوري الايرلندي غير القابل للطبع أن يوفر لك مبلغًا معينًا من الدخل الخالي من الضرائب عند التقاعد. إن دخل الاستثمار الذي تجنيه في الخطة سوف يتم تأجيله من الضرائب ، وبالتالي سيكون خاضعاً للضريبة عندما تبدأ في إجراء التوزيعات. ولكن بما أن مساهماتك لم تكن معفاة من الضرائب ، فإنها سوف تمثل التوزيعات المعفاة من الضرائب عند التقاعد.

على سبيل المثال ، لنفترض أنك تساهم بمبلغ 5،500 دولار في حساب الاستجابة العاجلة غير القابل لعقد كل عام لمدة 10 سنوات. في نهاية ذلك الوقت ، يستحق الحساب 100000 دولار ، ويتألف من مساهمات بقيمة 55000 دولار ، و 45000 دولار من دخل الاستثمار.

إذا قمت بسحب 10000 دولار سنوياً في التقاعد ، فإن 4500 دولار سوف تكون دخلاً خاضعاً للضريبة ، لكن $ 5،500 - التي تمثل مساهماتك غير القابلة للإلغاء - ستكون معفاة من الضرائب.

هذه الاستراتيجية سوف توفر لك على الأقل بعض الدخل في التقاعد والتي لن تكون خاضعة للضريبة. هذا هو تنوع الضرائب في التقاعد.

جعل حافظة التقاعد الخاصة بك حتى أكبر

يمكنك توفير ما يصل إلى 18000 دولار سنويًا في خطة 401 (k). ولكن إذا قمت أيضًا بحفظ مبلغ إضافي قيمته 500 5 دولار في حساب الاستجابة العاجلة ، فستحصل على مبلغ 23500 دولار تقترب من التقاعد كل عام. إذا كنت في وضع يمكنك من خلاله تقديم مثل هذه المساهمات ، فيمكنها أن تزيد من تخطيطك للتقاعد. قد يفتح حتى احتمال التقاعد المبكر.

بالنظر إلى ذلك من اتجاه آخر ، توفر الإستراتيجية أيضًا الفرصة لزيادة مدخرات التقاعد إذا كان عمرك يزيد عن 50 عامًا ولم يتم توفير الكثير. هذا لأن كل من 401 (k) s و IRAs لديها حكم "اللحاق". في 50 أو أكبر ، يمكن أن تكون مساهمات 401 (k) تصل إلى 24000 دولار في السنة. يمكن أن تصل مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي إلى 6500 دولار.

إذا كان عمر أنوب 50 عامًا أو أكثر ، يمكنه توفير ما يصل إلى 30،500 دولار سنويًا - 24000 دولار + 6500 دولار - مقابل تقاعده. يمكن لهذا النوع من المدخرات بناء خطة تقاعد في أي وقت من الأوقات على الإطلاق.

وضع المرحلة لتحويل روث IRA الضرائب

هذا هو سبب آخر لا يقدر على تقديره للقيام بمساهمات غير قابلة للإقراض في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. يوفر Roth IRAs فرصة للحصول على دخل بدون ضرائب في التقاعد. يتم تمويلها من خلال مساهمات غير قابلة للاقتطاع ، وتتراكم الأرباح على أساس مؤجل من الضرائب. ولكن عندما تتحول إلى 59 1/2 ، وإذا كنت قد حصلت على Roth IRA لمدة خمس سنوات على الأقل ، يمكنك أن تأخذ توزيعات كل من مساهماتك وأرباحك الاستثمارية بدون ضرائب تمامًا.

الفائدة المعفاة من الضرائب هي السبب وراء قيام الكثير من الأشخاص بتحويل Roth IRA. هذه هي عملية تحويل خطط التقاعد الأخرى - 401 (k) s و 403 (b) s و 457s و IRAs التقليدية - إلى Roth IRAs. عند القيام بذلك ، تقوم بتحويل مدخرات التقاعد الأخرى التي ستنتج توزيعات خاضعة للضريبة في التقاعد ، إلى Roth IRA ، والتي ستوفر توزيعات معفاة من الضرائب.

الجانب السلبي هو عندما تقوم بتحويل روث ، عليك دفع ضريبة الدخل على مقدار مدخرات التقاعد التي تم تحويلها.

ولكن الاستثناء هو إذا كنت قد قدمت مساهمات بعد الضرائب ، مثل تلك التي قدمت إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي غير القابل للذوبان. وبما أنه لم يتم خصم أي خصم ضريبي على المساهمات ، فلن تكون هناك ضريبة دخل مستحقة على هذا الجزء من التحويل.

دعونا نلقي نظرة أخرى على المثال السابق ، من حساب IRA التقليدي الذي تبلغ قيمته 100.000 دولار والذي يتكون من 55000 دولار أمريكي من المساهمات غير القابلة للاقتطاع ، و 45000 دولار في إيرادات الاستثمار المتراكمة.

إذا كنت ستقوم بتحويل روث على هذا الحساب ، فإن مبلغ الـ 45،000 دولار فقط الذي يتكون من جزء الاستثمار المتراكم سيخضع لضريبة الدخل. لن تكون هناك أي عواقب ضريبية على 55000 دولار في المساهمات غير القابلة للاقتطاع.

إذا كنت في الشريحة الضريبية الفيدرالية بنسبة 25٪ ، وقمت بتحويل 100.000 دولار من أصول التقاعد إلى Roth IRA ، فعليك دفع 25000 دولار في ضريبة الدخل الفيدرالية. ولكن إذا تضمنت هذه الخطة مساهمات غير قابلة للإلغاء بقيمة 55000 دولار ، فإن العضة الضريبية ستكون فقط 11،250 دولارًا (45،000 × 25٪).

وعلى نفس القدر من الأهمية ، إذا كان مبلغ 100000 دولار بالكامل خاضعًا للضريبة ، فمن المحتمل أيضًا أن يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى ، مما يؤدي إلى تحمل مسؤولية ضريبية أكبر. سيكون ذلك أقل احتمالا أن يحدث مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الذي يتضمن مساهمات غير قابلة للاقتطاع.

لذلك بطريقة حقيقية ، فإن إنشاء حساب IRA تقليدي مع مساهمات غير قابلة للاقتطاع يمهد الطريق بالفعل لتحويل ضريبة Roth IRA أقل.

لكن انتظر - قد تكون قادرًا على القيام بمساهمات روث الإيرانية المباشرة!

لم تكن هذه الإستراتيجية جزءًا من سؤال Anup ، ولكن قد يكون من المهم بالنسبة إلى Anup أو للقراء الآخرين الذين هم في هذه الحالة. بمعنى ، حتى إذا تجاوزت حدود الدخل للمساهمات التقليدية للخصم من IRA ، فقد تظل قادرًا على تقديم مساهمات Roth IRA.

لماذا ا؟

هناك "نافذة" في حدود الدخل بين مساهمات IRA التقليدية القابلة للخصم ومساهمات Roth IRA.

خذ بعين الاعتبار ما يلي ...

حدود دخل Roth IRA لعام 2017 هي:

• تقديم المتزوجين معا - مسموح بالكامل حتى 186.000 دولار أمريكي ؛ ﺗﺮاﺟﻌﺖ ﺑﲔ ١٨٦ ٠٠٠ و ١٩٦ ٠٠٠ دوﻻر ؛ غير مسموح بها بمبلغ $ 196،000 أو أكثر
• واحد أو رب أسرة أو تزوج بشكل منفصل ولكنك لا تعيش مع زوجتك - مسموح بالكامل حتى 118000 دولار ؛ ﺗﺮاﺟﻌﺖ ﺑﲔ ١١٨ ٠٠٠ دوﻻر و ١٣٣ ٠٠٠ دوﻻر ؛ غير مسموح به بمبلغ 133،000 دولار أو أكثر
• تزوج الايداع بشكل منفصل ولكنك تعيش مع زوجك - التخلص التدريجي من صفر إلى 10000 دولار ؛ غير مسموح بها بمبلغ 10000 دولار أو أكثر

لاحظ ما إذا كنت تتزوج بطلب اشتراك مشترك ، يمكنك أن تجعل مساهمة Roth IRA تصل إلى دخل يتراوح ما بين 186،000 و 196،000 دولار. ولكن يمكنك ان تجعل خصم المساهمة التقليدية للجيش الجمهوري الإيرلندي على مستوى الدخل ما بين 99،000 دولار و 119،000 دولار فقط ، إذا كنت متزوجًا بشكل مشترك ، وكنت مشمولًا بخطة تقاعد أصحاب العمل.

هل ترى أين أنا ذاهب مع هذا؟ إذا كان دخلك أعلى من 119000 دولار - ولم يعد بإمكانك تقديم مساهمة IRA التقليدية المعفاة من الضرائب - فلا يزال بإمكانك تقديم مساهمة Roth IRA إذا كان دخلك لا يتجاوز 186،000 دولار.

لنفترض أن Anup تكسب 160.000 دولارًا أمريكيًا. وبما أنه مشمول بالخطة 401 (k) في العمل ، فلا يزال بإمكانه المساهمة في حساب IRA التقليدي ، ولكنه لن يكون معفى من الضرائب.

قد يقرر بدلاً من ذلك تقديم مساهمة Roth IRA.

لماذا يفعل ذلك؟ حسنًا ، بالنسبة للمبتدئين ، على مستوى الدخل هذا ، لن تكون أي مساهمة في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي أو روث IRA قابلة للاقتطاع من الضرائب. وسيسمح كلاهما بتراكم دخل الاستثمار المؤجل الضرائب. لكن الفرق هو أنه مع Roth IRA ، يحق لـ Anup الانسحاب المعفى من الضرائب عند التقاعد.

إذا كنت في هذا الحد من الدخل "وسط" بين مساهمة IRA التقليدية المعفاة من الضرائب ومساهمة Roth IRA ، يجب عليك أن تسهم في Roth IRA بدلاً من ذلك.

سيؤدي ذلك أيضًا إلى منع الحاجة إلى إجراء تحويل Roth IRA المكلفة لاحقًا.

شكرا لك أنوب ، كان هذا سؤال ممتاز! إنه يمنحنا الفرصة لإلقاء نظرة على شيء يبدو بسيطا على السطح ، ولكن لديه الكثير من الإمكانيات لخيارات أفضل عندما تفكر فيه من جميع الزوايا!