لماذا معدلات ضريبة الدخل والأقواس الضريبية لا يهم حقا

كان أحد أكبر العناوين الرئيسية خلال الحملة الرئاسية هو "تخفيض الضرائب" على الأفراد والشركات ، وتبسيط قانون الضرائب. الحجة الكبيرة لهذا هو في الأساس مدى تعقيد قانون الضرائب. اعتمادًا على من تسأل ، يتراوح رمز الضريبة نفسه من 2600 صفحة ، إلى أكثر من 70،000 صفحة. يدور الاختلاف حول ما إذا كنت تفكر في العديد من الإضافة والمقدمات كجزء من "كود الضريبة" الفعلي.

لكن الحديث عن "قانون الضرائب" أمر صعب. انها معقدة. وعندما يتعلق الأمر بالحملات الانتخابية ، لا يحب المرشحون الرئاسيون ذلك. إنهم يحبون التمسك بشذرات حجم العضة التي يمكن مشاركتها على وسائل التواصل الاجتماعي والتحدث عنها في أقل من 30 ثانية في الأخبار المسائية. لهذا السبب يركز الجميع على معدلات ضريبة الدخل.

هيك ، لا أحد حتى بدا أن تلاحظ أن خطة الضرائب دونالد ترامب في الواقع ترفع معدل الضريبة بنسبة 5 ٪ على بعض أعضاء الطبقة الوسطى! لكن لكي تعرف ذلك ، عليك أن تغوص في الأعشاب الضارة وترى التغييرات المقترحة. بدلاً من ذلك ، يحب الجميع التركيز على عبارات مثل هذه:

دعونا خفض معدلات ضريبة الدخل على الشركات.

دعونا خفض معدلات ضريبة الدخل على الطبقة المتوسطة.

دعونا رفع معدلات ضريبة الدخل على أعلى 1 ٪.

هذا هو العنوان الرئيسي الذي تسمعه ، وبصراحة ، معدل ضريبة الدخل الخاص بك لا يهم كثيرًا.

لماذا قانون الضرائب معقد جدا

يعد رمز الضريبة معقدًا جدًا نظرًا لأنه يتعين عليه القيام بأربعة أشياء:

1. تحديد ما هو الدخل في الواقع
2. تحديد ما إذا كان هذا الدخل خاضعًا للضريبة أم لا
3. تحديد متى يجب التعامل مع هذا الدخل الخاضع للضريبة على هذا النحو لأغراض الإيداع الضريبي
4. تشغيل برامج الحوافز الحكومية

ماذا؟ قانون الضرائب لا يتحدث حقا عن الضرائب؟

صحيح! يخصص رمز الضريبة نفسه حوالي 5-10 صفحات إلى ما هي معدلات ضريبة الدخل الاتحادية في الواقع لأنواع مختلفة من الدخل. ما تبقى من قانون الضرائب هومكرسة لتحديد ما يعتبر في الواقع بمثابة دخل وتشغيل برامج تحفيزية.

هذا غريب؟ الدخل هو الدخل - أليس كذلك؟

دعونا ننظر إلى ثلاثة سيناريوهات توضح كيف يمكن أن يتعقد هذا دون محاولة حتى.

1. تحديد الدخل - هل تعتبر مكافآتك على بطاقة الائتمان الدخل؟

يمكن أن يخلط حقا تحديد الدخل. ما يهم وما لا. لنفترض أنك ستحصل على مكافآت نقدية بنسبة 2٪ على بطاقتك الائتمانية ، وأنفقت مبلغًا قدره مليون دولار. كنت قد تلقيت 200 دولار. الآن ، هل هذا الدخل المعتبر ، أو الخصم؟

في أحد المخيمات ، يعتبر الدخل - 200 دولار هو التسويق الذي تدفعه شركة بطاقة الائتمان. هيك ، في كثير من الحالات ، لا تعوض أي مشتريات ، حيث يمكنك إيداعها في حساب مصرفي.

في معسكر آخر ، يعتبر خصمًا - 200 دولار أمريكي هو خصم من مبلغ الـ 10 آلاف دولار في عمليات الشراء التي أجريتها.

وهي ليست إجابة سهلة. الجواب "ربما". إليك تفاصيل حول ما إذا كانت مكافآت بطاقة الائتمان الخاصة بك خاضعة للضريبة.

إنها أسئلة من هذا القبيل تجعل من قانون الضرائب وقتًا طويلاً. يجب أن يكون لديك نقاش حول كل فارق بسيط للدخل ، إذا كنت تفكر في فرض ضرائب عليه.

إليك بعض المواقف الشائعة الأخرى "تحديد الدخل" التي ربما لم تتحقق منها:

• إذا تم تسريحك من ديون قروض الطلاب ، فقد يكون دخلاً خاضعًا للضريبة على الرغم من أنك لم تتلق أي أموال مباشرةً.
• إذا كنت بيع قصيرة منزلك ، يعتبر مبلغ الرهن العقاري المشكوك في تحصيل الدخل الدخل
• إذا أعدت استثمار أرباحك في حساب خاضع للضريبة ، فلا تزال تلك التوزيعات تعتبر دخلاً على الرغم من أنك لم تقم بإزالتها من الحساب

2. هل دخلك خاضع للضريبة - لنتحدث عن حسابك في الجيش الجمهوري الايرلندي؟

حسنًا ، بمجرد تحديد ما يجب اعتباره كدخل ، يجب أن يكون لدينا نظام لتحديد ما إذا كنت ستدفع ضرائب على هذا الدخل أم لا.

حسابك في الجيش الجمهوري الايرلندي هو مثال مثالي. إذا كان لديك Roth IRA ، فعادة ما تكون التوزيعات الخاصة بك خالية من الضرائب. ومع ذلك ، هناك بعض الظروف حيث سيكون خاضعا للضريبة.

يجب وضع كل هذه القواعد في مكان ما. وهنا يأتي دور قانون الضرائب ، ولماذا يمكن أن يصبح معقدًا للغاية. مرة أخرى ، تحتاج إلى النظر في كل حالة ، وإنشاء قاعدة أو صيغة لتقييم القدرة الخاضعة للضريبة لكل نوع من الدخل الذي حددته.

3. متى تعامل الدخل كدخل - دعنا نتحدث عن عملك الصغير؟

وأخيرًا ، يحتوي قانون الضرائب على إطار عمل عندما تعامل الدخل كدخل لضرائبك. هذا حقا يلعب مع الشركات وكيف تسهم في دخلها.

هناك إطاران محاسبيان رئيسيان - يعتمدان على النقد وعلى أساس الاستحقاق. يعتمد النقد على حساب دخلك عندما تحصل على النقود. يعتمد الاستحقاق على أساس حساب الدخل عند تقديم الفاتورة. ويعني هذا النظام أيضًا أنك قد لا تحصل على دفعات نقدية لهذه الفاتورة لمدة 30 يومًا. لكنك بالفعل تدعي الدخل. يمكن أن تحدث فرقا في الضرائب الخاصة بك.

ثم هناك أيضًا طرق لحساب المخزون الذي يمكن أن يؤثر بشكل كبير على دخلك. يمكنك حساب المخزون كـ First-In-First-Out أو Last-In-First-Out. إذا تغيرت تكلفة سلعك باستمرار ، فقد يكون لذلك تأثير خطير على ربحيتك وعلى الضرائب التي ستدفعها.

كل هذا يجب أن يحدده قانون الضرائب.

دعونا نتحدث عن برامج الحوافز الحكومية

قد لا تدرك ذلك ، لكن الهدف الآخر للنظام الضريبي هو خلق حوافز للناس للقيام بأشياء معينة. أضع هذه البرامج كبرامج تحفيزية ، ولكن معظم الناس يطلق عليهم اعتمادات ضريبية واستقطاعات ضريبية.

السبب الرئيسي وراء وجود الاعتمادات الضريبية والتخفيضات الضريبية هو أن الحكومة تريد من المواطنين أن يفعلوا شيئًا ما ، أو يحاولون المساعدة في شيء ما.

على سبيل المثال ، من المفترض أن يشجع خصم الفائدة على الرهن العقاري ملكية المنازل. يُفترض أن يكون خصم الفائدة على قروض الطلاب هو الذي يجعل التعليم العالي أكثر تكلفة. من المفترض أن تشجع عقوبة عدم الاشتراك في الرعاية الصحية الأشخاص على شراء خطة رعاية صحية مؤهلة.

بغض النظر عن معتقداتك الشخصية حول أي من هذه القضايا ، فإن الحقيقة هي أنها تدار من خلال قانون الضرائب. على هذا النحو ، يجب أن تكون هناك أقسام مخصصة لكل من هذه الاعتمادات الضريبية والخصومات الضريبية.

لكنها لا تتوقف عند هذا الحد. يجب عليك أيضًا الرجوع إلى القسم أعلاه وتضمين كل جزء من هذه الأجزاء لكل خصم ضريبي أو رصيد:

1. تحديد الدخل - ما دخل يحسب نحو الائتمان الضريبي أو الخصم
2. حدد الضرائب - بعض الاعتمادات الضريبية يمكن أن تمنحك ردًا يتجاوز ما دفعته من الضرائب
3. متى يتم احتساب الدخل - يمكن ترحيل بعض الخصومات من السنوات الماضية إذا لم يتم استخدامها بالكامل

والآن ، يمكنك الآن معرفة سبب طول رمز الضرائب - هناك الكثير من الأشياء التي يجب تحديدها.

لماذا معدل ضريبة الدخل الخاص بك وقوس لا يهم

الآن وقد حددنا كيفية عمل رمز الضريبة بالضبط ، يمكنك معرفة سبب عدم أهمية معدل ضريبة الدخل وفئة الضرائب. ما يهم حقا هو كيف تحدد دخلك ، وما هي برامج الحوافز الحكومية التي تستفيد منها.

على سبيل المثال ، يشارك مدوّن آخر كيف أنه دفع 150 دولارًا فقط كضرائب على دخل بقيمة 150.000 دولار. كيف فعلها؟ من خلال الاستفادة من جميع برامج الحوافز الحكومية ، فقد تأهل من أجل:

• مساهمات خطة التقاعد (خطط 401k ، 457 أو 403b)
• اشتراكات التقاعد
• خطط شراء أسهم الموظف
• خطط ملكية أسهم الموظف
• تأمين صحي
• التأمين على الأسنان
• حسابات الانفاق المرنة (للصحة / طب الأسنان أو رعاية الطفل)
• حساب التوفير الصحي
• خصم فوائد الرهن العقاري
• قرض الطالب الفائدة خصم
• ائتمان ضريبي لرعاية الطفل
• الخصم الضريبي للطفل

على الجانب الآخر ، عند إنشاء مصادر دخل متعددة ، يمكنك البدء في تنويع مصادر دخلك واحتمال الاستفادة من مصدر الدخل الخالي من الضرائب.

كيف يمكنك أن تستفيد من قانون الضرائب المعقدة

على الرغم من وعد جميع السياسيين بتبسيط الأمور وتخفيض الضرائب ، يمكنني أن أخبركم عن حقيقتين حول قانون الضرائب:

1. سوف تستمر في الحصول على وقت أطول وأكثر تعقيدًا ، لأنك ستستمر في تحديد معنى الدخل لطرق جديدة لتحقيق ما لا يمكننا حتى توقعه
2. ستستمر الحكومة في استخدام قانون الضرائب لأشخاص محفزين ، لذلك سنرى مختلف الاعتمادات الضريبية والخصومات المستحقة

** سألاحظ أنه مع ترامب والكونجرس الجمهوري ، هناك مقترحات فعلية لتبسيط قانون الضرائب. هناك الكثير لهم ، لكنهم جميعًا ينطوي على تغيير في الأسعار وكذلك تغيير الخصومات / الحوافز. إليك أفضل تحليل يمكننا العثور عليه حتى الآن حول التغييرات المحتملة في عام 2017 وما بعده.

عذرًا ، لا توجد طريقة فعلًا أمام الحكومة لتنفيذ أي نوع من نظام الضريبة الثابتة. لكن هذا لا يعني أنه لا يمكنك الاستفادة من هذا.

يمكن أن يعمل قانون الضرائب لصالحك إذا كنت تستفيد من الضرائب. بعض الطرق التي يمكنك الاستفادة منها لبناء الثروة تشمل:

• الحفظ في الحسابات المحظورة الضريبة ، مثل حساب الاستجابة العاجلة ، و 401 k ، و HSA ، والمزيد
• الاستثمار في الأصول التي يتم التعامل معها بشكل إيجابي من حيث الضرائب ، مثل الاستثمار العقاري
• ابدأ نشاطًا تجاريًا جانبيًا بحيث يمكنك الاستفادة من حسابات التوفير المتخصصة مثل SEP IRA أو Solo 401k لزيادة مدخراتك المحظوظة
• تأكد من أنك تستفيد من جميع الاعتمادات الضريبية والخصومات التي تؤهلك للحصول عليها (استخدم أحد مقدمي برامج الضرائب الرئيسيين لضمان حصولك على كل ما تستحقه)

من المهم أن تتذكر أن الضرائب هي على الأرجح واحدة من أكبر نفقاتك (تأكد من ذلك - أراهن أنك لم تدرك ذلك). على هذا النحو ، من المهم معرفة كيفية عمل قانون الضرائب ، والاستفادة منه حتى تتمكن من توفير ما أمكن.

كيف تستفيد من قانون الضريبة المعقدة؟