مع انتقال العديد من الأشخاص من وظيفة إلى أخرى ، أو فقدان وظائفهم ، أو العمل مع أرباب العمل الذين تم شراؤها من قبل الآخرين ، فقد أصبح هذا سؤالًا شائعًا ومهمًا. نظرًا لوجود العديد من الخيارات الجيدة ، فإن الإجابة ليست واضحة دائمًا.
تلقيت سؤالاً حول هذا الموضوع من القارئ Dionicio F. ، وأريد أن أتطرق إليه لأنه سؤال مشابه طرحه العديد من الأشخاص الآخرين:
مرحبا جيف:
تم بيع الشركة التي أعمل فيها وأحتاج إلى نقل 401 (ك). ما هو أفضل خيار لتحريك 401 (ك) الخاص بي؟ إلى IRA تقليدي ، ROTH IRA أو ترك حساب 401 (k) نشط؟ ما هي النتائج الضريبية لنقلها إلى أي من هذه الحسابات؟
شكرا جيف ، أنا أستمتع حقا بلوق الخاص بك.
يواجه Dionicio الوضع الشائع بشكل متزايد حيث يتم دمج صاحب العمل في منظمة أخرى ، مما تسبب في تغيير في خطة 401 (k) السابقة. من المحتمل أن المالك الجديد قد عرض خيارًا للموظفين على وضع خططهم في خطة تلك المؤسسة ، ولكن من الممكن أيضًا ألا يكون لدى المالك الجديد خطة تقاعد. في كلتا الحالتين ، Dionicio هو في مفترق طرق لما يجب القيام به مع خطته الحالية.
قام Dionicio بإدراج ثلاثة خيارات:
- نقل الخطة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
- انقل الخطة إلى Roth IRA ، أو
- اترك الحساب في مكانه بالضبط
هناك إيجابيات وسلبيات مع كل خيار ، لذلك دعنا نلقي نظرة على كل منها على حدة ونرى ما إذا كان بإمكاننا تقديم Dionicio مع بعض التوجيه.
الخيار 1: قم بإفشاء 401 (k) إلى IRA تقليدي
من المحتمل أن يكون تطبيق خطة 401 (k) على حساب IRA التقليدي هو الخيار الأكثر شيوعًا ، وهناك الكثير من الأسباب الوجيهة لذلك.
أولاً ، من خلال تحريك 401 (k) إلى حساب IRA تقليدي ، لا يتم إنشاء أي التزام ضريبي. وهذا يختلف عن الانتقال إلى Roth IRA ، حيث يتعين عليك دفع ضريبة دخل عادية على مقدار التمديد (سنصل إلى تفاصيل ذلك في القسم التالي).
ثانياً ، سوف تقوم بتحويل الأموال من خطة 401 (k) - حيث من المحتمل أن تدار بشكل مباشر من قبل طرف ثالث - وإلى حساب IRA ، وهو موجه ذاتيًا. سيعطيك ذلك مزيدًا من التحكم في كيفية استثمار الأموال.
ثالثًا ، خيارات الاستثمار داخل حسابات التحويلات النقدية قريبة جدًا من غير محدودة. هذا صحيح بشكل خاص إذا قمت بإدخال الأموال في حساب سمسار استثماري نموذجي ، والذي سيقدم أوسع مجموعة من خيارات الاستثمار. على النقيض من ذلك ، فإن خطط 401 (k) لها عادة خيارات استثمار محدودة للغاية. قد يقيدونك إلى عدد قليل من الصناديق المشتركة أو صناديق الاستثمار المتداولة ETFs ، بل ويمنعونك من الاستثمار في فئات الأصول بأكملها ، مثل صناديق الاستثمار العقاري أو السلع أو الخيارات.
ورابعًا ، سوف تكون مسؤولاً عن الخطة بشكل فعال. وهذا يعني أنك ستتمكن من نقل الحساب إلى وسيط آخر ، أو حتى أن تأخذ التوزيعات وفقًا لتقديرك الخاص. تحتوي خطة 401 (k) بشكل عام على متطلبات وقيود محددة من أجل أخذ التوزيعات ، ولا تمنحك مطلقًا خيار تغيير الأمناء.
في Dionicio - أو أي شخص آخر لهذه المسألة - قد يقدم أيضًا فرصة لتعزيز خطط التقاعد المختلفة. على سبيل المثال ، إذا كان لديه بالفعل إعداد حساب IRA تقليدي ، يمكنه القضاء على خطة 401 (k) عن طريق طرحها في IRA. وهذا أسهل بكثير بالنسبة لـ IRA مما هو الحال مع 401 (k) الموجودة ، فغالباً ما لا يُسمح بمثل هذه الدمج.
تأكد من القيام بالانتقال المباشر بين خطط التقاعد. ميكانيكيا ، هناك طريقتان لإنجاز نقل التقاعد - مباشر وغير مباشر. في إطار النقل المباشر ، يقوم أمين الخطة الأصلية بتحويل الأموال مباشرة من الحساب القديم إلى الحساب الجديد. باستخدام الطريقة غير المباشرة ، يتم توزيع الأموال عليك ، وسيكون لديك 60 يومًا لإيداع الأموال في الخطة الجديدة ، أو يخضع التوزيع لضريبة الدخل العادية ، بالإضافة إلى 10٪ من غرامة السحب المبكر (إذا كنت تحت سن 59 1/2).
يجب دائمًا أن ترغب في إجراء تحويل مباشر لتجنب العضة الضريبية. أولاً ، سيتطلب معظم الأمناء مبلغًا مخصومًا للضرائب على النقل غير المباشر. إذا قام الوصي باحتجاز 20٪ من رصيد الخطة ، فستتجاوز 80٪ فقط ، مما يعني أنه سيتم فرض ضرائب وعقوبات على المبلغ المحجوز. سيكون البديل هو تغطية مبلغ الامتناع عن الأصول الأخرى بحيث يمكنك إكمال النقل الكامل. ولكن يمكنك تجنب هذه الفوضى من خلال إجراء تحويل مباشر بدلاً من ذلك ، حيث لن يكون هناك أي حجب أو أي فرصة لإنشاء التزام ضريبي.
الخيار 2: لف الـ 401 (k) إلى Roth IRA
ليس من المستغرب ، المتداول على 401 (ك) في روث الجيش الجمهوري الايرلندي لديه في الأساس نفس المزايا مثل القيام بتمديد إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. هناك استثناء واحد رئيسي ، وهذا يتعلق بضرائب الدخل. والأخبار هنا سيئة وجيدة.
لنبدأ بالأخبار السيئة.
كلما تدحرج الأموال من أي خطة التقاعد المؤجل الضرائب إلى Roth IRA - التي يشار إليها باسم تحويلات - ستتحمل ضرائب دخل عادية على المبلغ المحول.إذا كنت في الشريحة الضريبية 25٪ ، وقمت بتجديد مبلغ 100.000 دولار من خطة 401 (k) إلى Roth IRA ، فستتحمل مسؤولية ضريبية قدرها 25.000 دولار.
في الواقع ، قد يكون أعلى من ذلك لأن مبلغ التوزيع سيضاف إلى دخلك العادي ، وربما يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى. الأسوأ من ذلك ، أن مبلغ الضريبة سيكون مستحقًا في السنة التي يحدث فيها التمديد. يحدث هذا لأنك تقوم بنقل الأموال من الضرائب المؤجلة حساب لما سيصبح في النهاية حساب معفى من الضرائب.
ولكن هذا هو المكان الذي تتحول الأخبار السيئة إلى أخبار جيدة ...
يتم تمويل حسابات روث IRA مع دخل بعد الضرائب. وهذا يعني أنه لا يوجد خصم ضريبي على المساهمات التي تقدمها. ولكن على غرار جميع خطط التقاعد الأخرى ، يتراكم دخل الاستثمار على Roth IRA على أساس الضرائب المؤجلة. ومع ذلك ، بمجرد أن تصل إلى عمر 59 1/2 - طالما أن Roth IRA كان في مكانه لمدة خمس سنوات على الأقل - يتم سحب السحوبات من الخطة معفاة من الضرائب. ويشمل ذلك كلاً من مبالغ مساهماتك وأرباح الاستثمار المتراكمة على الخطة.
في الواقع ، يتم التعامل مع مبالغ التمديد من خطط أخرى إلى Roth IRA مثل المساهمات. وهذا يعني أنه لا توجد مزايا ضريبية لتقديم تلك المساهمات. لكن بما أن المبلغ الوارد في خطة 401 (k) ، فقد تراكم مع مساهمات قبل الضريبة ، يتم التعامل مع الانتقال من 401 (ك) إلى ROR IRA مثل التوزيع من 401 (ك). وهذا يعني أن ضريبة الدخل العادية ستكون مستحقة على مقدار التمديد. ومع ذلك ، لا يتم فرض عقوبة 10 ٪ السحب المبكر ، حتى لو لم تكن بعد 59 1/2.
التوزيعات المعفاة من الضرائب هي الميزة القوية التي يتمتع بها Roth IRAs على كل نوع تقريبًا من خطة التقاعد. إن الضرائب التي تدفعها لإجراء التحويل من خطة 401 (k) إلى Roth IRA هي السعر الذي تدفعه مقابل حالة الحساب المعفاة من الضرائب بمجرد بدء إجراء السحوبات.
هناك ميزة أخرى فريدة تمامًا بالنسبة إلى Roth IRAs. هم خطة التقاعد الوحيدة المتاحة التي لا تنطوي على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة ، أو RMDs. تتطلب جميع خطط التقاعد الأخرى أن تبدأ في إجراء التوزيعات بمجرد بلوغ سن 70/1. تعتمد التوزيعات عمومًا على متوسط العمر المتوقع في ذلك الوقت. لكن Roth IRAs لا تتطلب RMDs ، مما يتيح لك التحكم الكامل في الخطة لحياة بكاملها.
الخيار 3: الحفاظ على الخطة بالضبط أين هي
ربما هذا هو الخيار الأقل جاذبية. هذا لأن خطط 401 (k) تقدم لك أقل قدر من التحكم في الحساب ، وخيارات الاستثمار الأكثر محدودة.
لكن ما زال هناك عيب آخر. بمجرد مغادرة صاحب العمل ، أو على وجه الخصوص إذا لم تعد الخطة مرتبطة بصاحب العمل ، يمكن أن تصبح الخطة أكثر بعدًا. على سبيل المثال ، إذا كانت لديك مشكلة في الحساب ، أو كنت تريد الوصول إلى المال ، فلا يوجد صاحب عمل يعمل كوسيط. سيكون عليك التعامل مباشرة مع الوصي على الخطة ، والذي يزيل الرافعة المالية التي يتمتع بها صاحب العمل. في الحالات التي لم يعد فيها صاحب العمل موجودة ، يمكن للخطة 401 (k) أن تصبح خطة يتيمة للوصي الذي يديرها.
ومع ذلك ، إذا كنت سعيدًا بخطة 401 (k) كما هي ، فقد لا يكون هناك سبب مقنع لتحريكها. هذا صحيح بشكل خاص إذا لم تكن لديك مصلحة في إدارة الاستثمارات فيه ، أو ليس لديك حاجة فورية لسحب أي أموال.
إن إبقاء الخطة في مكانها سيجعل من الأسهل أيضًا تدويرها في خطة 401 (k) لصاحب عمل آخر. معظمهم لن يسمح لك بتدوير أموال الجيش الجمهوري الايرلندي إلى 401 (ك) ، ولكن كل شيء تقريبا سيسمح بتمديد 401 (ك) إلى 401 (ك) مباشرة.
بالنسبة إلى Dionicio - أو أي شخص آخر يواجه قرارًا بنقل خطة 401 (k) - فإن الأمر يتعلق بالنظر في ما هو الأكثر أهمية بالنسبة إليك ، وأي خيار التمرير سيعمل بشكل أفضل ضمن تفضيلاتك الخاصة.
شعبية وظيفة
أفضل 5 طرق للبدء في الاستثمار
Roth IRA Misiscceptions - روث الجيش الجمهوري الايرلندي ليس من الصعب فهمه
الوظائف المالية المثيرة للجدل - هل علقت؟
في اللحظة الاخيرة على الانترنت الضرائب الايداع القسيمة المدونة
نصيحة للاستثمار # 335: كيفية الاستثمار للدخل
أضف تعليقك