بمن تثق؟

هل تحتاج إلى الثقة؟

هناك مفهوم خاطئ شائع وهو أن الصناديق محفوظة للأثرياء. الحقيقة هي أن الكثير من الناس يمكنهم الاستفادة من الثقة. هل تعتقد أنك واحد من هؤلاء؟ قد يفاجأ. هناك العديد من أنواع الثقة التي يمكن للعائلة إعدادها. كل هذا يتوقف على ما تريد أن تنجزه الثقة. إليك بعض الأشياء التي يجب وضعها في الاعتبار عند إعداد الثقة:

ما هي الثقة؟

بصفة عامة ، الثقة هي كيان قانوني يعتبر مركزياً لاتفاقية ثلاثية الأجزاء يكون فيها مالك الأصل ، مانح الثقة (هذا أنت) ؛ نقل سند قانوني لهذا الأصل إلى أمانة لغرض الاستفادة من مستفيد واحد أو أكثر. كان يجب أن أحذر من أن لغة الثقة يمكن أن تكون نوعًا من الكلمات ، لذا يرجى أن تتحملني. ثم يتم إدارة الثقة من قبل واحد أو أكثر من الأمناء. يمكنك تحديد من قد يكون أمين. إما شخص عزيز أو صديق مقرب أو قريب أو حتى مؤسسة مالية. قد تكون الأوراق المالية قابلة للإلغاء أو لا رجعة فيها ، ويمكن تضمينها في أي إرادة للتأثير على الوفاة.

ثقة قابلة للإلغاء يمكن تغييرها أو إبطالها في أي وقت. ولهذا السبب ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تعتبر أي موجودات أمانة تُدرج في الحوزة الخاضعة للضريبة. وهذا يعني أيضا أن المانح يجب أن يدفع إيرادات على الإيرادات التي تولدها الثقة ، وربما ضرائب عقارية على تلك الموجودات المتبقية بعد وفاته.

الثقة لا رجعة فيه لا يمكن تغييرها بمجرد تنفيذها. ببساطة، "عندما تتحرك ، تخسر". وتُزال الأصول الموضوعة في الصناديق غير القابلة للإلغاء نهائياً من حوزة المانح ، وتُنقل إلى الأمانة. يتم دفع إيرادات كسب رأس المال والضرائب على الموجودات في الأمانة من قبل الأمانة. عند وفاة المانح ، لا تعتبر الموجودات في الأمانة جزءًا من التركة ، وبالتالي لا تخضع لضرائب العقارات. وتصبح معظم الثقة القابلة للإلغاء غير قابلة للإلغاء في حالة الوفاة أو عجز المانح.

دور الوصي:

قام مانح الثقة بتسمية الوصي للتعامل مع الاستثمارات وإدارة الأصول الموثوق بها. يمكن للمانح أن يعمل مع الوصي على القرارات الرئيسية ، أو يمكن تعيين الوصي سلطة كاملة للتصرف في حالة الوفاة. قد يكون الوصي فردًا أو قد يكون أمينًا محترفًا أو مؤسسيًا. يتحمل الأمناء مسؤولية ، تُعرف باسم "المسؤولية الائتمانية"للعمل في مصلحة المانح الفضلى.

فوائد الثقة:

على الرغم من أن الثقة يمكن استخدامها بطرق عديدة ، إلا أنها أكثر شيوعًا في استخدامها

• ﻣﺮاﻗﺒﺔ اﻷﺻﻮل وﺗﻮﻓﻴﺮ اﻷﻣﻦ ﻟﻜﻞ ﻣﻦ اﻟﻤﺎﻧﺢ واﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺪﻳﻦ
• توفير للمستفيدين الذين تتطلب مساعدة الخبراء إدارة الأموال ، وتجنب الضرائب العقارية أو ضرائب الدخل ، وتوفير إدارة الخبراء من الحوزة
• تجنب نفقات الوصايا
• الحفاظ على الخصوصية
• حماية الممتلكات العقارية أو الأعمال التجارية.

معظم الناس يستخدمون الثقة للمساعدة في الحفاظ على السيطرة على الأصول ، أو أنهم على قيد الحياة وأكفاء من الناحية الطبية ، وكذلك بشكل غير مباشر السيطرة على أصول القرار إذا كانوا غير قادرين طبيا على القيام بذلك في حالة الوفاة. لقد كان هذا هو السبب الأساسي للكثير من الثقة التي أقامها زبائني. بشكل عام ، توفر الثقة المرونة لتلبية احتياجاتك. إذا تم تصميم نوع الثقة لجعل هذا الهدف. على سبيل المثال ، إذا كان الهدف هو تأمين الخصوصية في تسوية العقار الخاص بك ، فلكي تتمركز السيطرة على الأصول يجب أن تستفيد استفادة كاملة من أرصدة الضريبة العقارية المقدمة من مصلحة الضرائب الأمريكية ، فيمكنك اختيار ثقة حية

أنواع الصناديق

• ا العيش بثقة يسمح لك بالبقاء كلا من الوصي والمستفيد من الثقة وأنت على قيد الحياة. يمكنك السيطرة على الأصول وتلقي جميع الدخل والفوائد. عند الوفاة ، يدير الوصي المستفيد المعين و / أو يوزع الموجودات المتبقية وفقًا للشروط الموضوعة في الثقة ، متجنباً عملية التحقق. بالإضافة إلى ذلك ، إذا أصبحت عاجزًا عن العمل خلال فترة الثقة ، يمكن أن يتولى خلفك أو الوصي المشارك الإدارة.

• للمساعدة في الاستفادة من عملك الخيري المفضل أثناء تقديم أغراضك الخاصة ، قد تفكر في الثقة الخيرية. تسمح لك هذه الثقة بدفع دخل خيري من أصل معين لفترة محددة من الوقت ، وبعد ذلك يذهب المدير إلى المستفيدين الذين يتلقون العقار بدون ضريبة عقارية. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنك ستحتاج إلى دفع ضرائب هدية على جزء من قيمة الأصول التي نقلتها إلى الأمانة.

• خيار خيري آخر الثقة المتبقي الخيرية، CRT ، يسمح لك بتلقي الدخل والخصم الضريبي في نفس الوقت ، وفي النهاية يترك الأصول إلى مؤسسة خيرية. إذن هذه الثقة ، ستبيع الثقة الجزء المتبرع به من الأصول الخاصة بك معفاة من الضرائب وتأسيس الأقساط السنوية المدفوعة لك أو لزوجتك أو لورثتك لفترة محددة من الوقت. عند الانتهاء من تلك الفترة الزمنية ، تذهب الأصول المتبقية مباشرة إلى المؤسسة الخيرية. إن الأصول التي تحظى بتقدير كبير هي في العادة مركبات التمويل المفضلة لشبكة CRT.

• إذا كنت ترغب في ترك المال لأحفادك ، قد تفكر في الثقة في تخطي جيل. يمكن أن تساعد هذه الثقة في الحفاظ على الإعفاء الضريبي على نقل الجيل الثالث (في 2009) الذي تبلغ قيمته 3.5 مليون دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) في سعي أحفادك إلى تجنب فرض الضرائب على الوصايا التي تتجاوز هذا المبلغ ، والتي قد تصل إلى 47٪.

• ل لا رجعة فيه التأمين على الحياة الثقة، ILIT ، وغالبا ما تستخدم كآلية تمويل ضريبة العقارات. في إطار هذه الثقة ، يمكنك تقديم هدايا إلى صندوق لا رجعة فيه ، والذي يستخدم بدوره تلك الهدايا لشراء بوليصة التأمين على الحياة عليك.عند وفاتك ، تكون استحقاقات ووفاة وثيقة التأمين مستحقة الدفع للثقة ، والتي بدورها توفر نقودًا خالية من الضرائب لمساعدة المستفيدين على دفع الالتزامات الضريبية.

• نوع آخر من الثقة يمكن أن يكون الاحتياجات الخاصة الثقة. وتوفر صناديق الثقة الخاصة أو الصناديق الإضافية للاحتياجات وسيلة لرعاية طفل معوق (أو بالغ) بعد وفاة الوالدين أو الأوصياء.

هل الثقة مناسبة لك؟

تكتشف أعداد متزايدة من الأمريكيين الفوائد المحتملة للثقة ووضع خطة العقارات ، وكيف يمكن أن تساعد في حماية أصولهم ، وخفض التزاماتهم الضريبية ، وتحديد إدارة الأصول وفقا لرغباتهم بطريقة خاصة وفعالة. كمخططك المالي ، يمكنني مساعدتك في تقييم نوع معين من الثقة لتحديد ما إذا كان مناسبًا لظروفك.