كيف تمتد خارج الجيش الجمهوري الايرلندي لمستفيداتك 💲💲💲

إذا كنت لا تتوقع استنفاد الأصول في حساب الاستجابة العاجلة خلال فترة التقاعد ، فمن الأفضل تحديد الطريقة الأكثر فعالية لنقل رصيد الحساب إلى ورثتك بطريقة تحافظ على إمكانية نمو الضرائب المؤجلة للحساب لمدة طويلة بقدر الإمكان.

بالنسبة للعديد من الأميركيين ، يمكن أن يكون تحويل الثروة باستخدام امتداد IRA متعدد الأجيال حلاً مثاليًا.

من خلال تسمية الفرد الأصغر سنا باعتباره المستفيد ، سيكون قادرا على إطالة عمر الجيش الجمهوري الايرلندي من خلال جعل (أصغر) عمليات السحب المطلوبة على أساس متوسط العمر المتوقع له (أطول).

مع استراتيجية "امتداد الجيش الجمهوري الايرلندي" ، يمكن أن تبقى المزيد من الأموال في الجيش الجمهوري الايرلندي مع إمكانية استمرار نمو الضرائب المؤجلة.

بالنسبة لأولئك الذين لا يمتلكون حاليًا أي مستفيدين من IRA ، فإن تقنية التمدد يمكن أن توفر فوائد أكبر على المدى الطويل أكثر من مجرد السماح بدفع رصيد الحساب إلى العقار الخاص بك كتوزيع إجمالي مقطوع خاضع للضريبة.

تم جعل IRRAs أكثر ملاءمة بشكل ملحوظ عندما قامت مصلحة الضرائب بمراجعة القواعد التي تحكم التوزيع الأدنى المطلوب (RMDs) من IRAs. يرجى الانتباه إلى أن الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات قد تم تعليقه لعام 2009 ، ولكن سيتم استئنافه في عام 2010. التغييرات الأساسية الثلاث الأساسية التي تؤثر على امتداد IRA تسمح لك بما يلي:

اسم المستفيدين بعد أن بدأت RMDs
تغيير تعيينات المستفيد بعد وفاة مالك الحساب
تلقي RMDs كمستفيد التي يتم حسابها على أساس العمر المتوقع الخاص بك

سواء كنت قد جمعت الأصول في حساب التقاعد الفردي (IRA) عن طريق تقديم مساهمات منتظمة عبر السنوات أو من خلال "التقلب" في توزيع المبالغ المقطوعة من خطة تقاعد في مكان العمل ، فقد تحتاج إلى التفكير فيما إذا كان من الضروري استخدام كل هذا المال لدعم نفسك خلال التقاعد. إذا كانت الإجابة "لا" (أو "ربما لا") ، فستحتاج إلى تحديد الطريقة الأكثر فاعلية لترك ميزان الحساب لورثتك مع الحفاظ في نفس الوقت على ثرواتك المتراكمة لأطول فترة ممكنة.

تمتد بها

بالنسبة للعديد من الأميركيين ، يعتبر تحويل الثروة من خلال "امتداد" متعدد الأجيال هو الحل الأمثل. A IRA الممتد عبارة عن إستراتيجية لـ IRA التقليدي الذي يمر من مالك الحساب إلى المستفيد الأصغر في وقت وفاة مالك الحساب. وحيث أن المستفيد الأصغر عمرًا أطول من المتوقع من مالك IRA الأصلي ، فسيكون قادرًا على "تمديد" حياة الجيش الجمهوري الإيرلندي من خلال تلقي الحد الأدنى من التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) كل عام على مدى عمره. يمكن أن تبقى المزيد من الأموال في حساب الاستجابة العاجلة مع إمكانية استمرار نمو الضرائب المؤجلة.

لا يؤثر إنشاء حساب تمويلي طويل المدى على متطلبات التوزيع الدنيا لمالك الحساب ، والتي لا تزال تستند إلى متوسط العمر المتوقع له. وبمجرد أن يموت مالك الحساب ، يبدأ المستفيدون في اتخاذ إجراءات إدارة المخاطر بناءً على متوسط العمر المتوقع. في حين يجب أن يبدأ مالك IRA الممتد بتلقي RMDs بعد الوصول إلى سن 70 1/2 ، يبدأ المستفيدون من الجيش الجمهوري الايرلندي على تلقي الـ RMD بعد وفاة صاحب الحساب. في أي من السيناريوهين ، تكون التوزيعات خاضعة للضريبة على المستفيد في معدلات ضريبة الدخل الحالية.

تجدر الإشارة إلى أن المستفيدين أيضًا لهم الحق في الحصول على القيمة الكاملة لأصولهم الموروثة للـ IRA بنهاية السنة الخامسة التالية لسنة وفاة مالك الحساب. ومع ذلك ، فمن خلال اختيار أخذ الحد الأدنى المطلوب فقط بدلاً من ذلك ، يستطيع المستفيد من الناحية النظرية توسيع حساب الاستجابة العاجلة والنمو المؤجل من الضرائب طوال حياته.

وجهات نظر مضافة

إن قدرتك المعززة على زيادة أصول الجيش الجمهوري الايرلندي هي نتيجة مباشرة لقرار مصلحة الضرائب الأمريكية لتبسيط القواعد المتعلقة بـ RMDs من IRAs. وتتيح القواعد الجديدة تسمية المستفيدين بعد بدء إجراءات إدارة المخاطر الخاصة بمالك الحساب ، ويمكن تغيير تعيينات المستفيدين بعد وفاة صاحب الحساب (على الرغم من عدم تسمية أي مستفيد جديد في هذه المرحلة). أيضًا ، يستند مبلغ ضريبة دخل نهاية الخدمة للمستفيد إلى متوسط العمر المتوقع له ، حتى إذا كان قد تم بالفعل بدء إجراءات إدارة مخاطر الرحلات لمالك الحساب الأصلي.

النظر في الآثار

إن القدرة على تسمية المستفيدين الجدد بعد بدء RMDs تعني أنه بإمكانك تضمين طفل في إستراتيجية IRA الخاصة بك بغض النظر عن تاريخ ميلاد الطفل.
إن القدرة على تغيير تعيينات المستفيد بعد وفاة مالك الحساب تعني أن أحد المستفيدين قد يختار الإفصاح عن حالة المستفيد الخاصة به بحيث تنتقل المزيد من الأصول إلى مستفيد آخر. على سبيل المثال ، إذا كان مالك الحساب يعين ابنه كمستفيد رئيسي وحفيده كمستفيد ثانوي ، فيمكن أن ينزع الابن نفسه كمستفيد ويسمح بتمرير الحساب بالكامل إلى الحفيد. وبعد ذلك ، تستند سجلات إدارة المخاطر على العمر المتوقع للحفيد ، وليس على متوسط عمر الابن ، كما كان الحال إذا ظل الابن مستفيدًا. (عندما يكون هناك أكثر من مستفيد واحد ، يتم حساب RMDs باستخدام متوسط العمر المتوقع لأقدم المستفيدين).
إن قدرة المستفيدين على بناء قواعد إدارة المخاطر على العمر المتوقع لهم تعني أن الأموال التي تتراكمها في حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك وتترك للورثة لديها القدرة على الاستمرار لفترة أطول وإنتاج المزيد من الثروة للأجيال الشابة. (انظر المثال.)

ضع في اعتبارك أن هذه المعلومات مقدمة للأغراض التعليمية فقط ولا تمثل ضرائب أو نصائح مالية.في حين أنه من الصحيح أن التغييرات التنظيمية الأخيرة قد جعلت من السهل جدًا دمج IRA الممتد في مبادرات التخطيط المالي متعددة الأجيال ، فمن الأفضل دائمًا التحدث مع أحد متخصصي الضرائب قبل تنفيذ أي إستراتيجية ضريبية جديدة.

امتداد الجيش الجمهوري الايرلندي في العمل

افترض أنك ترك مبلغ 000 100 دولار من حساب الاستجابة العاجلة لصالح مستفيد يبلغ من العمر خمس سنوات يبلغ عمره المتوقع 77.7 عامًا ، وفقًا لجداول توقعات العمر الحالية في مصلحة الضرائب الأمريكية.

إذا حقق الحساب معدل عائد سنوي يبلغ 8٪ ، فقد تزيد قيمته إلى 1.67 مليون دولار بحلول عيد ميلاده الخامس والخمسين.

يضاف هذا المبلغ إلى ما يقارب 790.000 دولار أمريكي في حسابات ضريبة الدخل التي تخضع للضريبة والتي كان من الممكن سحبها من الحساب خلال فترة الخمسين سنة. *

* لأغراض التوضيح فقط. لا تدل على أي استثمار معين.