قواعد فتح حساب IRA بسيط لأعمالك الصغيرة

يملك أصحاب الأعمال التجارية الصغيرة العديد من الخيارات عندما يتعلق الأمر بوضع خطة تقاعد لأعمالهم وموظفيهم. في السابق ، كنت قد ذكرت SEP IRA كواحد من الخيارات الأكثر شيوعًا. خيار آخر هو الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط. لكن لا تدع الاسم يخدعك. عندما يتعلق الأمر بقواعد SIMPLE IRA ، أعتقد في الواقع أنها واحدة من أكثر الأمور المزعجة مقارنة ببقية خيارات خطة التقاعد.

SIMPLE IRA لتقف عليه خطة الادخار خطة الاستثمار للموظفين. في كثير من الأحيان ، سوف أشير إليه على أنه "mini-401k" لأنه مستخدم تقليدي لأصحاب العمل الذين لديهم أقل من 100 موظف. بالإضافة إلى ذلك ، فإن التكلفة الإدارية لـ IRP SIMPLE لرب عملك أقل بكثير بكثير مما هو 401 (k).

إذا كنت مالكًا لنشاط تجاري ، فإليك بعض الاهتمام إذا كنت مهتمًا بفتح حساب IRA بسيط لك ولموظفيك.

ما تعطي لموظفيك هو على الفور

في خطط 401k ، يُسمح لك بوضع جدول استحقاق يتطلب من الموظف العمل هناك لعدد معين من السنوات قبل أن يتمكن من أخذ المال إذا ترك أو أطلق. هذا ليس هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط. في اليوم الذي تقدم فيه مساهمة لحساب موظفك ، يكون المال على الفور. إذا أرادوا صرفها ، يمكنهم ذلك ؛ على الرغم من أنه يتعين عليهم دفع غرامة شديدة.

يجب على أصحاب العمل أن يتطابقوا في IRA SIMPLE

كل عام ، أنت مطلوب لتقديم مساهمة في حسابك في حساب IRA SIMPLE سواء كان ذلك في صورة مطابقة أو ما يُسمى مساهمة غير منتخبة. تنص المساهمة المطابقة على أنه يجب على صاحب العمل مطابقة ما تتطابق معه على الأقل. لذا ، إذا كنت تتطابق مع نسبة 3٪ ، يجب على صاحب العمل مطابقة 3٪ أيضًا. لاحظ أن 3٪ هي أكثر ما يجب على صاحب العمل مطابقته، والتي يمكن أن تكون مختلفة بشكل كبير مقارنة بـ 401 (ك) أو SEP IRA.

لديك الخيار لتخفيض المبلغ المطابق إلى 1٪ لمدة سنتين من خمس سنوات. وهذا يعني أنك إذا قررت القيام بذلك ، يجب عليك مطابقة نسبة 3٪ كاملة للثلاث المتبقية من تلك السنوات الخمس. هذا الجانب يجعل من الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط صعبة بعض الشيء وليس تماما أن "بسيطة".

إذا كنت لا تريد القلق بشأن المطابقة ، فيمكنك اختيار إجراء مساهمة غير اختيارية. هذا يعني أنك ستضطر إلى المساهمة بنسبة 2٪ من راتب موظفك مهما كان.

تذكر ، ما تقوم به هو مبني على أساس الموظفين الراتب ، وليس لك أو الشركات. غالباً ما يحصل أصحاب الأعمال على هذا الارتباك.

السيطرة على الموظفين في الاستثمارات

مع معظم 401 (k) s ، أنت محدود بخيارات الاستثمار لمزود 401k. هذا يختلف اختلافا كبيرا بالمقارنة مع الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط. كونه خطة تقاعد حرة ، يمنحك SIMPLE IRA حرية اختيار ما تستثمره بالضبط. إذا كنت ترغب في شراء 100 سهم من أسهم XYZ ، عندها لديك القدرة والحرية للقيام بذلك. (ملاحظة: يُسمح لك بإجراء ذلك في SEP IRA أيضًا)

يمكن للموظفين تأجيل ، أيضا.

الموظفين ، إذا اختاروا ، يمكن تأجيل ما يصل إلى 11،500 دولارًا سنويًا في الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط. يُسمح لك حاليًا بالمشاركة بمبلغ يصل إلى 11500 دولارًا سنويًا في IRPLE SIMPLE. إذا كان عمرهم يتجاوز 50 عامًا ، عندئذٍ يُسمح لهم بمشاركة مساعِدة $2,500. هذه هي حدود المساهمة نفسها التي يمتلكها مالك النشاط التجاري أيضًا. يرجى ملاحظة أن مبلغ الـ 11،500 دولار هو أقل بكثير من مبلغ الـ16،500 دولار الذي يحق لك المساهمة به إلى 401k.

لا يسمح الاقتراض

لا تسمح لك حسابات IRA البسيطة بالاقتراض كما قد تكون خطة 401k. إذا اضطروا إلى الحصول على المال ، فسيجب عليهم دفع الضرائب والعقوبة ، وهو أعلى من معظم الخطط الموضحة أدناه.

حكم عامين لمدة بسيطة.

هذا شيء يجب أن يلاحظ بالتأكيد داخل IRA SIMPLE. معظم خطط التقاعد - 401 (k) s ، أو IRAs العادية ، أو Roth IRAs ، إلخ. - لديها 10٪ من عقوبة السحب المبكر إذا كان عمرها أقل من 59.5. ولكن مع SIMPLE IRA ، فإنه يأخذ خطوة أبعد من ذلك. إذا كان عمر IRA البسيط الذي بدأته أقل من عامين وكنت بصدد استبعاد ذلك ، بدلاً من عقوبة 10٪ العادية ، فستكون عرضة عقوبة 25 ٪ بالإضافة إلى ضريبة الدخل العادية. هذا هو عنصر ضخم لا يمكن تجاهله. تذكر أيضًا أنه لا ينطبق فقط على صرفها. إذا كنت تحاول تقليب حسابك في الجيش الجمهوري الايرلندي (SIMPLE IRA) البسيط (SIMPLE IRA) إلى حساب IRA متغيّر ، فستطبق عقوبة الـ 25٪ أيضاً. والنقطة الأساسية هي فقط الانتظار عامين قبل التحويل إلى حساب IRA العادي أو صرفه.