7 أشياء تحتاج إلى معرفتها عن الجيش الجمهوري الايرلندي بسيطة

معظم الناس لم يسمعوا قط عن الجيش الجمهوري الايرلندي (SIMPLE) وبسهولة لمعرفة كيفية اختلافه عن 401 (ك).

A SIMPLE IRA لتقف عليه خطة الادخار خطة الاستثمار للموظفين.

الشروع في العمل مع IRP بسيط:

1. 7 أشياء يجب أن تعرفها عن الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط.
2. إعداد SIMPLE IRA والحفاظ على متطلبات الإيداع
3. أين يمكنني فتح حساب IRA بسيط؟

أحد الاختلافات الرئيسية في السبب الذي قد يقدمه رب العمل الخاص بك إلى IRP بسيط مقابل 401 (ك) ، هو أن IRAs بسيطة موجهة لأصحاب العمل الذين لديهم أقل من 100 موظف.

بالإضافة إلى ذلك ، فإن التكلفة الإدارية لـ IRP SIMPLE لرب عملك أقل بكثير بكثير مما هو 401 (k).

هذه هي الأسباب الشائعة التي قد تجعلك ترى صاحب عمل يقدم خدمة IRP بسيطة مقابل 401 (ك).

7 أشياء يجب أن تعرفها عن الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط

1. مساهمات أصحاب العمل هي 100 ٪.

مع معظم 401 (ك) يجب عليك العمل لصاحب العمل لعدد معين من السنوات لتكون مخولة. هذا يعني أنك إذا تركت ذلك صاحب العمل ، يمكنك أن تأخذ مساهمة صاحب العمل المقابلة معك. ولكن مع 401 (ك) لديك في أي مكان من ثلاث إلى خمس سنوات قبل أن تقتنع 401 (ك) جدول الاستحقاق، والتي تختلف مع SIMPLE IRA.

مع SIMPLE IRA ، يتم منحك 100٪ عندما يقوم صاحب العمل بإيداع ذلك في حسابك.

هذا هو بالتأكيد فرق كبير من 401 (ك). تتمتع أنت وأي موظف لديك بميزة فورية ، ليس فقط من مساهماتك الخاصة في الخطة ، ولكن أيضًا من مساهمات مطابقة في جانب صاحب العمل.

2. يجب على أصحاب العمل المباراة في الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط

في كل عام ، يُطلب من صاحب العمل تقديم مساهمة في حساب SIMPLE IRA الخاص بك سواء كان في صورة مطابقة أو ما يسمى بمساهمة غير منتخبة. تنص المساهمة المطابقة على أنه يجب على صاحب العمل مطابقة ما تتطابق معه على الأقل. لذا ، إذا كنت تتطابق مع نسبة 3٪ ، يجب على صاحب العمل مطابقة 3٪ أيضًا. لاحظ أن 3٪ هي أكثر ما يجب على صاحب العمل مطابقته، والتي يمكن أن تكون مختلفة بشكل كبير مقارنة بـ 401 (ك).

صاحب العمل لديه الخيار لتخفيض المبلغ المطابق إلى 1 ٪ لمدة سنتين من خمس سنوات. ما يعنيه ذلك هو أنه إذا قام صاحب العمل بذلك ، فعليه أن يتطابق مع نسبة 3٪ كاملة للثلاث المتبقية من تلك السنوات الخمس. يمكن أن يكون الحساب صعبًا قليلاً ، لكن اعلم أن صاحب العمل متطابق بغض النظر عن أي شيء.

إذا اختار صاحب العمل عدم التطابق ، فقد يقوم "بمساهمة غير منتخبة". وهذا يعني أنهم سيساهمون بنسبة 2٪ من راتبك. حتى لو كنت تساهم بنسبة 3٪ من راتبك ، فسوف تساهم فقط بنسبة 2٪.

3. الموظفين السيطرة على الاستثمارات

مع معظم 401 (k) s ، أنت محدود بخيارات الاستثمار التي يوفرها لك صاحب العمل. هذا يختلف اختلافا كبيرا بالمقارنة مع الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط. كونه خطة تقاعد حرة ، يمنحك SIMPLE IRA حرية اختيار ما تستثمره بالضبط. إذا كنت ترغب في شراء أسهم فردية أو صناديق استثمار مشتركة أو صناديق ETFs أو أقراص مضغوطة ، فيمكنك السماح بذلك. هذه هي نفس الميزة التي SEP الجيش الجمهوري الايرلندي عروض.

يلعب عامل التحكم بالاستثمار بطريقتين:

1. اختيار الموظف لأمين الاستثمار. يمكنك تحديد الخطة بحيث يختار الموظف مؤسسته المالية الخاصة لإبرام الخطة. هذا لا يمنح فقط مزيدًا من الخيارات للموظفين ، ولكنه أيضًا يعفيكم ، كصاحب العمل ، من عبء إدارة الخطة بأكملها للجميع.

2. الاستثمار الموجه ذاتيا. لا يختار المشاركون المؤسسة المالية فحسب ، بل يتمتعون أيضًا بحرية المشاركة في الاستثمار المستقل. وهذا يعني أنه بإمكانهم اختيار كيفية استثمار الأموال ، وأين يتم استثمارها ، فضلاً عن مستوى المخاطرة التي هم على استعداد لتحملها.

4. يمكن للموظفين المساهمة بنسبة 100 ٪ من الدخل في الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط.

يُسمح لك بالمشاركة بمبلغ يصل إلى 12،500 دولار (2017 و 2018) سنويًا في IRP بسيط. إذا كان عمرك يتجاوز 50 عامًا ، فستُسمح لك بمشاركة مساعِدة ، وهي 3000. يرجى ملاحظة أن مبلغ الـ 12،500 دولار (أو 15،500 دولار) هو أقل بكثير من مبلغ 18،000 دولار (أو 24،000 دولار) الذي يحق لك المساهمة به في 401k.

وتبلغ قيمة الحد الأدنى لمساهمة الحساب IRA الآن 12500 دولار أمريكي سنويًا مع زيادة المساحات الإضافية التي تصل إلى 3000 دولار أمريكي. كما أنها ليست عالية بقدر ما يصل إلى (54،000 دولار) التي يمكن أن تساهم بها إما في SEP IRA أو Solo 401 (k).

لكن الحد الأقصى لمساهمة IRA SIMPLE البالغ $ 12،500 هو أكثر من ضعفي حد مساهمي $ 5،500 ل Rath التقليدي أو IRA. ويبلغ حد المساهمة بمقدار 15،500 دولار للأشخاص الذين يبلغ عمرهم 50 عامًا أو أكثر تقريبًا أعلى بمقدار 2 ضعفيًا من الحد المسموح به وهو 6500 دولار للـ RAIR التقليدي و Roth.

تعني ميزة 100٪ من SIMPLE IRA أنه يمكن للموظف أن يساهم فعليًا بكامل دخله في الخطة ، وصولًا إلى الحد الأقصى للمساهمة. وهذا يعني أنه إذا كان الموظف يكسب 30،000 دولار ، فيمكنه المساهمة بمبلغ 12،500 دولار أمريكي من دخلهم في الخطة. لا توجد قيود النسبة المئوية على المساهمة ، فقط المبلغ بالدولار.

نعم ، صحيح أنه يمكنك المساهمة بشكل أكبر في الخطط الأخرى ، مثل SEP IRA أو Solo 401 (k). ولكن يجب أن يحصل نشاطك التجاري على دخل مرتفع نسبيًا للوصول إلى تلك المستويات ، نظرًا لأن كليهما يستند إلى النسبة المئوية. ولكن إذا كان دخل العمل الحر الخاص بك أقل من 100000 دولار في السنة ، فقد تجد بساطة حساب IRA البسيط ليكون الخيار الأفضل لنشاطك التجاري.

على سبيل المثال ، لا يتطلب SIMPLE IRAs تقديم تقارير خاصة مع مصلحة الضرائب الأمريكية. كما أنها لا تخضع للتمييز والاختبار عالي الثقل. إنه أكثر من مجموعة IRA من أي شيء آخر. وبالنسبة للشركات الصغيرة ، فإن البساطة هي ميزة أكيدة.

5. في IRA SIMPLE لا تسمح بالقروض

الكثير من 401 (ك) s لديه أحكام القرض التي تسمح للموظف بالاقتراض مقابل أموالهم عند الحاجة. مع SIMPLE IRAs ، هذا ليس هو الحال. ضع ذلك في الاعتبار إذا كنت تفكر في أن هذا قد يكون مكانًا أخيرًا لجذب الأموال.

السبب في ذلك صحيح لأن الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط هو أولا وقبل كل شيء الجيش الجمهوري الايرلندي. ومثلما لا يمكنك اقتراض المال من التقليدية أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، لا يمكنك أيضا الاقتراض من الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط. ربما هذا ليس أمرا سيئا أيضا. إن أهم وظيفة في أي خطة تقاعد هي إعطائك القدرة على إنشاء محفظة استثمارية محمية ضريبية لتقاعدك. نظرًا لأنك لن تتمكن من الاقتراض من حساب IRA SIMPLE ، ستضطر إلى الاحتفاظ بالخطة لغرضها الأساسي المقصود.

6. قاعدة SIMPLE IRA لمدة عامين.

هذا شيء يجب أن يلاحظ بالتأكيد داخل IRA SIMPLE. معظم خطط التقاعد - 401 (k) s ، أو IRAs العادية ، أو Roth IRAs ، إلخ. - لديها 10٪ من عقوبة السحب المبكر إذا كان عمرها أقل من 59.5. ولكن مع SIMPLE IRA ، فإنه يأخذ خطوة أبعد من ذلك.

إذا كان عمر IRA البسيط الذي بدأته أقل من عامين وكنت بصدد صرفه ، بدلاً من عقوبة 10٪ العادية ، فستكون عرضة عقوبة 25 ٪ بالإضافة إلى ضريبة الدخل العادية.

لا تغفل عن هذا. ضع في اعتبارك أنه لا ينطبق فقط على صرفها. إذا كنت تحاول تحويل حساب IRA الخاص بك إلى حساب IRA متجدد ، سيتم تطبيق عقوبة 25٪ أيضًا. تذكر أن تنتظر عامين فقط قبل أن تتحول إلى حساب IRA عادي أو صرفه.

7. زيادة لا تزيد عن 2018 مساهمات

فقط في حال فاتتك رقم 4 ، لم تسدد التبرعات لعام 2018 ، وتبقى عند 12،500 دولار. مساهمات اللحاق هي نفسها عند 3000 دولار. وهذا يعني أن لشخص ما يتحول 50 في عام 2018 ويمكنه الوصول إلى حساب IRA بسيط يمكن أن يساهم بما مجموعه $15,500.

إعداد SIMPLE IRA والحفاظ على متطلبات الإيداع

إن إنشاء SIMPLE IRA أكثر تعقيدًا قليلاً من إعداد Roth التقليدي أو IRA. تبدأ باختيار مؤسسة مالية (سنغطيها أدناه) ، ثم نتبع ثلاث خطوات:

1. تنفيذ اتفاقية مكتوبة لتوفير المنافع لجميع الموظفين المؤهلين
2. امنح الموظفين بعض المعلومات حول الاتفاقية
3. قم بإعداد حساب IRA لكل موظف

يمكن إتمام الاتفاقية المكتوبة باستخدام نموذج IRS 5304-SIMPLE أو IRS 5305-SIMPLE. (يتم استخدام 5304 إذا اختار كل مشارك مؤسسته المالية الخاصة به. يتم استخدام 5305 إذا قمت بتعيين المؤسسة المالية للخطة بأكملها).

لا يلزم تقديم أي نموذج إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، ولكن يجب عليك الاحتفاظ بنسخة كاملة من النموذج الموجود في الملف ، بما في ذلك جميع التواقيع ذات الصلة. يمكنك أيضًا استخدام صيغة مبدئية مقدمة من المؤسسة المالية التي ستستخدمها للاحتفاظ بالخطة. وسوف يحقق نفس الغرض.

ستحتاج إلى تقديم إشعار سنوي للموظفين المؤهلين في بداية فترة الانتخابات (أو تزويد كل منهم بنسخة من نموذج 5304 أو 5305 المكتمل). هذا سوف يخطر كل موظف بما يلي:

1. فرصة الموظف لإجراء أو تغيير خيار تخفيض الراتب في خطة SIMPLE IRA.
2. قدرة الموظفين على اختيار مؤسسة مالية تعمل بمثابة وصيًا لـ SIMPLE IRA للموظفين ، إن أمكن ؛
3. قرارك في تقديم إما مساهمات مطابقة أو مساهمات غير انتقائية ؛
4. وصف موجز (يجب على المؤسسة المالية تقديم هذه المعلومات) ؛ و
5. إشعار خطي بأن بإمكان الموظف نقل رصيده دون تكلفة أو جزاء إذا كنت تستخدم مؤسسة مالية معينة.

يجب إعداد الخطة من قبل أو لكل موظف مؤهل ، ويجب أن تدخل جميع المساهمات في الخطة. يجب وضع الخطة بين 1 يناير حتى 1 أكتوبر من السنة. لسوء الحظ ، لا يمكن لـ IRPLE SIMPLE توفير Roth ، كما هو ممكن مع خطة 401 (k).

أين يمكنني فتح حساب IRA بسيط؟

يمكن فتح IRP بسيط من خلال عدد كبير من الأمناء المحتملين. يمكن أن تشمل هذه البنوك وشركات الوساطة الاستثمارية وعائلات الصناديق المشتركة وسماسرة حسابات الاستثمار المدارة. العملية سهلة ، وقابلة للمقارنة إلى فتح إما التقليدية أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي.

لأي سبب من الأسباب ، هناك عدد أقل من شركات وساطة الاستثمار التي تقبل خطط IRA SIMPLE ، من أنواع أخرى من IRAs ، مثل خطط Roth و Rollover و SEP التقليدية. فيما يلي أربعة وسطاء استثمار قمنا بمراجعته (أو استخدمناه) ، وقمنا بالتوصية بصفتك وصيا على خطتك.

Scottrade

إن Scottrade عبارة عن وسيط استثمار عبر الإنترنت استخدمته لبضع سنوات. أعتقد أنها واحدة من أفضل منصات التداول الشاملة المتاحة. لديهم أدوات تجارية ممتازة ، فضلا عن الموارد التعليمية للمستثمرين في جميع مستويات الخبرة.

وبصفتك منصة سمسرة استثمارية مخفضة ، يتيح لك Scottrade التداول في جميع أنواع الاستثمارات - الأسهم والسندات والصناديق المشتركة والصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) والخيارات. لديهم خدمة عملاء متميزة ، وعند 6.95 دولار لكل صفقة ، فإنهم في منتصف الصناعة تقريبًا.

لكن هناك حقيقة واحدة يجب أن تكون على دراية بأن سكودار قد تم شراؤها مؤخرًا بواسطة TD Ameritrade.في حين أن Scottrade لا يزال يعمل كوسيط استثمار مستقل ، هناك دائمًا احتمال أن يتم تحويله إلى TD Ameritrade.

وهو ليس أمرًا سيئًا تمامًا ، نظرًا لأن هذه هي التوصية التالية.

TD Ameritrade

لقد أجرينا مراجعة كاملة لـ TD Ameritrade وأوصينا به كأمين جيد لخطة SIMPLE IRA. ليس لديهم أدنى رسوم تداول في الصناعة (9.99 دولار لكل عملية تداول) ، لكن لديهم قدرة IRA قوية بشكل عام. فهي شركة وساطة متنوعة ، تقدم الأسهم ، الخيارات ، صناديق الاستثمار المشترك ، ETF’s ، العقود الآجلة ، الفوركس ، السندات وحتى شهادات الإيداع.

ليس فقط لديهم خدمة عملاء ممتازة ، ولكن لديهم أيضا أكثر من 100 فرع يقع في جميع أنحاء البلاد ، في حال كنت تفضل الاتصال وجها لوجه. لديهم أيضًا أداة حساب التقاعد ، التي تحلل معلوماتك الشخصية وأهدافك ودخلك وأصولك وتحمّل المخاطر ، ثم تعرض لك كيفية الوصول إلى أهدافك ، بالإضافة إلى تتبع تقدمك.

كما أنها توفر أكثر من 100 مؤسسة من صناديق الاستثمار المتداولة يمكنك تداولها مجانًا. في كل مكان ، تعتبر TD Ameritrade منصة ممتازة لاستضافة خطة IRA SIMPLE ، أو أي نوع آخر من حساب IRA.

E * TRADE

لقد راجعنا أيضًا E * TRADE ، ولذلك قمنا بتصنيفه كأفضل منصة استثمار للمتداولين النشطين. تقدم المنصة بحثًا مستقلاً ومجانيًا ، وعروض أسعار في الوقت الفعلي ، وأدوات تخطيط قابلة للتخصيص ، وكل ما تحتاجه للاستثمار في ذلك بنفسك.

عند 7.99 دولارًا أمريكيًا لكل عملية تداول ، تكون في النطاق المتوسط ​​حسب أسعار الصناعة. لكنها تقدم أيضا أكثر من 2700 عدم تحميل ، أي رسوم المعاملات المتبادلة الرسوم. وبما أنهم يقدمون فعليًا كل نوع آخر من خطط الاستثمار أو التقاعد ، فيمكنك استخدام E * TRADE لاحتجاز جميع حساباتك من خلال وساطة واحدة.

تعتبر E * TRADE معترف بها بشكل جيد فيما يتعلق بخدمة العملاء ، والتي يمكن الوصول إليها عن طريق الهاتف على مدار 24 ساعة في اليوم. كما أنها تقدم الكثير أو القليل من المساعدة في الحساب ما تحتاج إليه. وإذا كنت تريد حسابًا مدارًا بالكامل ، فإن E * TRADE تقدم ذلك من خلال الذراع E * TRADE Capital Management. سيمكن ذلك من تقسيم خطة SIMPLE IRA بين جزء ذاتي التوجيه وجزء مُدار بشكل احترافي.

OptionsHouse

OptionsHouse هو خيار ممتاز إذا كنت تفضل الاستثمار في ذلك بنفسك. إنها منصة سمسرة استثمارية متنوعة بالكامل ، تقدم جميع وسائل الاستثمار ، ولكن بما في ذلك تداول الخيارات على وجه الخصوص.

ليس لدى "أوبشن هاوس" الحد الأدنى لمتطلبات رصيد الحساب ، مما يجعله مثاليًا للخطط الجديدة تمامًا. عند 4.95 دولار لكل عملية تداول ، تقترب عمولاتها من الحد الأدنى من هيكل الرسوم. على الرغم من "الخيارات" في الاسم ، يمكنك أيضًا الاستثمار في أصول أكثر سلبية. تتيح لك OptionHouse الاستثمار في الآلاف من الصناديق المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة ETF.

إذا كنت تفكر في فتح SIMPLE IRA ، ويجب عليك إذا كنت تقوم بتقييم خطط تقاعد العاملين لحسابك الخاص ، تحقق من أي واحدة منها لكي يقوم الوسطاء باستضافة الخطة نيابة عنك.