مرحبًا بكم في آخر اسأل عن GFC! إذا كان لديك سؤال تريد الإجابة عليه ، فيمكنك طرحه هنا.
إذا ظهرت أسئلتك على GFC TV أو GFC Podcast ، فأنت المستفيد المحظوظ من نسخة من أفضل كتاب مبيع لي ، جندي المالية، وبطاقة هدايا بقيمة 50 دولارًا في Amazon.
فما تنتظرون؟ اطرح سؤالك الآن!
تعد خطة 401 (k) واحدة من أعظم الابتكارات التي تم تطويرها على الإطلاق للأمريكيين العاملين لإنقاذ واستثمار الأموال للتقاعد. لكن الخطط 401 (k) هي في المقام الأول للعاملين الذين يتقاضون رواتبهم - أين يترك ذلك العاملين لحسابهم الخاص؟
هذا موضوع رائع آخر مستوحى من سؤال من عارض تلفزيون GFC يدعى Shane:
أنا أعمل لحسابهم الخاص حتى لا يكون لديهم رفاهية من وجود 401k. لدي روث أنني أساهم بأكبر قدر من المال في كل عام ، لكن سؤالي هو هل هناك طرق أخرى يمكن أن أضع بها أموالاً في المستقبل من شأنها أن تعطيني عودة كريمة؟ شين جي
ليست هناك حاجة للتغلب على الأدغال حول هذا الموضوع. نعم ، شين ، هناك 401 (ك) مكافئات للعاملين لحسابهم الخاص. هناك بالطبع خطط التقليدية وروث الجيش الجمهوري الايرلندي التي يمكنك المشاركة فيها ، ولكن هناك خطط التقاعد الأخرى المتاحة للعاملين لحسابهم الخاص الذي يشبه إلى حد كبير خطة 401 (ك).
هناك ثلاثة تستحق مناقشة عميقة.
SIMPLE IRA
A SIMPLE IRA هي خطة تقاعد متاحة للشركات الصغيرة التي يقل عدد موظفيها عن 100 موظف. يشبه إلى حد كبير الجيش الجمهوري الايرلندي (وهو الجيش الجمهوري الايرلندي) ، والمساهمات في الخطة قابلة للاقتطاع من الضرائب ، وتتراكم أرباح الاستثمار على أساس الضرائب المؤجلة. يمكنك البدء في إجراء السحوبات في سن 59 1/2 ، ولكن إذا كنت تأخذ التوزيعات قبل هذا العمر ، فستكون خاضعة لضريبة الدخل العادية ، بالإضافة إلى 10٪ من غرامة السحب المبكر.
من أجل التأهل لتقديم مساهمة ، يجب أن تحصل على 5000 دولار كحد أدنى في أي من العامين الماضيين.
بالنسبة لعام 2016 ، يبلغ الحد الأقصى للمساهمة 12،500 دولار أمريكي أو 15،500 دولار أمريكي إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. يمكنك المساهمة بنسبة 100٪ من أرباحك إلى هذه الحدود. لذلك إذا ربحت 12500 دولار ، فيمكنك المساهمة بمبلغ 12500 دولارًا.
بصفتك صاحب عمل ، عليك أن تقدم إما مساهمة مطابقة بنسبة 3٪ ، أو مساهمة غير منتقاة بنسبة 2٪. في كلتا الحالتين ، يجب أن تعتمد نسبة مساهمة صاحب العمل على تعويض الموظف ، وهو تعويضك إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.
على سبيل المثال ، إذا كان دخل العمل الحر لديك هو 100،000 دولار ، فيمكنك المساهمة بمبلغ 12،500 دولار كموظف ، ولكن عليك أن تقدم لنفسك مباراة صاحب عمل تبلغ 3000 دولار. سيكون هذا ما مجموعه 15500 دولار. إنها ليست سخية مثل خطة 401 (k) التي يرعاها صاحب العمل ، لكنها أفضل بكثير مما يمكنك القيام به مع الجيش الجمهوري الايرلندي.
واحدة من أكبر مزايا IRA SIMPLE هو أنك لا تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي محدد للخطة مع مصلحة الضرائب الأمريكية. وهذا يجعل إدارة الخطة أكثر سهولة. يمكنك أيضا الحفاظ على الخطة من خلال الوساطة التي تختارها. يمكن أن يكون حسابًا ذاتي التوجيه ، مما يتيح لك الحفاظ على الحد الأقصى لعدد خيارات الاستثمار.
SEP الجيش الجمهوري الايرلندي
النسخة الطويلة من هذه الخطة هي خطة تقاعد الموظفين المبسطة، ومثل خطة بسيطة ، هو نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي. وهو مصمم كخطة تقاعد للأفراد العاملين لحسابهم الخاص ولأصحاب الأعمال الصغيرة وموظفيهم.
وكما هو الحال مع حساب الاستجابة العاجلة ، فإن مساهماتك قابلة للاقتطاع من الضرائب ، وتتراكم أرباح استثماراتك على أساس مؤجل من الضرائب. يمكنك البدء في أخذ التوزيعات من الخطة بعد سن 59 1/2 ، في ذلك الوقت ستخضع السحوبات لضريبة الدخل العادية. إذا كنت تأخذ التوزيعات قبل هذا العمر ، فستضطر إلى دفع ضريبة دخل منتظمة ، بالإضافة إلى 10٪ من غرامة السحب المبكر.
الحد الأقصى الذي يمكنك المساهمة به في SEP IRA لعام 2016 هو 25٪ من التعويضات ، بحد أقصى 53000 دولار ، أو 59000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. إذا كان لديك موظفين ، فيجب على كل موظف فتح حساب SEP IRA فردي.
الخطة سهلة الإعداد وسهلة الإدارة والصيانة. يمكنك إعداده من خلال حسابات الوساطة الاستثمارية الشهيرة ، كخطة ذاتية التوجيه. ﺑﺻﻔﺗك ﺻﺎﺣب اﻟﻌﻣل ، ﺳوف ﯾطﻟب ﻣﻧك اﺳﺗﮐﻣﺎل ﻧﻣوذج IRS 5305 SEP. ومع ذلك ، يجب الاحتفاظ بالنموذج لسجلاتك ، ولكن لا يُطلب منك تقديم إيداع ضريبي سنوي مع مصلحة الضرائب الأمريكية.
منفرد 401 (ك)
ربما يكون هذا أفضل خيار لخطة التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص ، إلى حد كبير لأنه في الواقع خطة 401 (k). إنها مجرد خطة 401 (k) لفرد واحد ، كما يوحي الاسم. ومع ذلك ، يمكن للمالك الوحيد أن يوظف زوجته بالفعل ، وما زال مؤهلاً للخطة.
مع خطة 401 (k) المنفصلة ، أنت تعمل كلا من صاحب العمل والموظف في الترتيب. وهذا يمنحك أيضًا فرصة لتقديم مساهمتين متميزتين في الخطة.
بصفتك موظفًا ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 18000 دولار في السنة ، أو 24000 دولار أمريكي إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. هذه هي نفس حدود المساهمة التي تنطبق على الموظفين بموجب خطة 401 (k) التقليدية. واحدة من فوائد لطيفة حقا إلى 401 منفردا (ك) هو أنه يمكنك المساهمة حرفيا تصل إلى 100 ٪ من دخلك من أجل الوصول إلى تلك الحدود. (يمكنك القيام بذلك في الواقع تحت خطط رب العمل برعاية 401 (ك) ، ولكن معظم أصحاب العمل يضعون نسبة مئوية على مساهماتكم).
ولكن بعد ذلك يمكنك أيضا تقديم مساهمة كصاحب العمل. هذا يشار إليه على أنه صاحب العمل مساهمة غير انتقائية. تم تسميته على هذا النحو نظرًا لأنه يستند إلى نسبة مئوية من صافي إيرادات أعمالك وليس كمبلغ ثابت بالدولار.يمكنك المساهمة بما يصل إلى 25٪ من إجمالي دخل الأعمال الصافي للخطة ، كصاحب العمل.
(فيما يتعلق بإيرادات الأعمال ، فإن مصلحة الضرائب لديها ورقة عمل معقدة لاتخاذ هذا القرار في الفصل 5 من منشور IRS 560 ، لذلك إذا كان لديك 401 منفرداً (k) ، فإنني أوصي بشدة بإعداد الضريبة المدفوعة ، ويفضل أن يكون CPA.)
هذا معقد بعض الشيء ، أعرف! لذا دعنا نتجرب مثالًا حتى يمكنك رؤية كيفية عمله.
لديك مجموع صافي دخل الأعمال من 100،000 دولار. كموظف ، يمكنك تقديم مساهمة بمبلغ 18000 دولار في 401 (k) المنفرد الخاص بك. بصفتك مالكًا ، يمكنك تقديم مساهمة غير ربحية من صاحب العمل قدرها 25000 دولار - أي 100000 مرة 25٪. إجمالي المساهمة في الخطة سيكون 43000 دولار لهذا العام.
الآن نصل إلى النقطة التي يمكن أن ترى فيها 401 منفردة (k) هي خطة أكثر سخاءً من مجموعة أصحاب العمل.
هناك حدود مطلقة على مقدار المساهمة في خطة منفردة (k) 401. بالنسبة لعام 2016 ، تبلغ التكلفة الفعلية 53000 دولار أمريكي أو 59000 دولار أمريكي إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. وبما أن هذه الحدود هي أيضًا الحد الأقصى الذي يمكنك المساهمة به في جميع خطط التقاعد من أي نوع ، فيجب تخفيضها بأية مبالغ تساهم في خطط التقاعد الأخرى التي لديك ، سواء تم تقديم هذه التبرعات من قبلك شخصياً أو من خلال صاحب العمل.
ما هي خطة التقاعد الخاصة بك لحسابك الخاص؟
أي من الخطط الثلاث سوف تمكنك من إهدار الكثير من المال للتقاعد أكثر مما يمكنك من خلال حساب IRA. سيكون أسهل خطة لإدارة SIMPLE IRA. ولكن إذا كنت تبحث عن الحد الأقصى من المساهمات ، فإن كل من SEP IRA و Solo 401 (k) يقدمان مبالغ أكبر ، بما يتفق مع - أو يتجاوز - ما يمكن أن يساهم به الموظف في خطة 401 (k) التي يرعاها صاحب العمل.
تصويتي يذهب إلى سولو 401 (ك). أقول ذلك لأنه يوفر القدرة على تحقيق أكبر مبلغ من المساهمة لأدنى دخل. أعطيت مثالا على أن تكون قادرة على تقديم مساهمة 43،000 دولار على دخل 100،000 دولار مع 401 سولو (ك). على نفس الدخل ، ستقتصر على 25 ٪ ، أو 25،000 دولار مع SEP IRA. هذا تفضل بوضوح سولو 401 (ك).
أيهما تختار ، ستظل أقرب كثيرًا إلى صاحب العمل برعاية 401 (k) ، وستكون أفضل بكثير مما تفعله مع الجيش الجمهوري الايرلندي العادي.
أضف تعليقك