تقاعد

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Choose The Best Plan For You

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Choose The Best Plan For You

روث الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل روث 401 (ك) - لديهم الكثير من القواسم المشتركة ، لكنها أيضا مختلفة جدا! كيف يمكن أن يكون ذلك ، بما أن خطط روث على حد سواء؟ في الغالب ، لأن أحدهم خطة يرعاها رب العمل ، والآخر هو حساب ذاتي التوجيه.

لكن مصلحة الضرائب تسمح بفوائد محددة معينة لكل نوع من أنواع الخطط. روث الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل روث 401 (ك) - كيف هي متشابهة ، وكيف تختلف؟

روث الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل روث 401 (ك) - التشابه

على السطح ، يبدو أن نوعي Roth هما متطابقان. وفيما يتعلق بالهيكل الأساسي للخطتين ، هناك الكثير من الأرضية المشتركة.

كلا تقديم التوزيعات المعفاة من الضرائب في التقاعد

العامل الأهم الذي يميز خطة روث ، الذي يجعلها جذابة للعديد من الناس ، هو أنه يتيح الفرصة لإنشاء مصدر دخل معفى من الضرائب عند التقاعد. تتوفر هذه الميزة سواء كان لديك خطة Roth IRA أو Roth 401 (k).

من أجل التأهل للحصول على دخل بدون ضرائب في التقاعد ، لا يمكن القيام بالتوزيع قبل بلوغك سن 59 ½. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن تشارك في خطة Roth لمدة لا تقل عن خمس سنوات في الوقت الذي يتم فيه توزيع التوزيعات. ولكن طالما أنك تستوفي هذين المعيارين ، فستكون التوزيعات التي تحصل عليها من الخطة خالية من الضرائب.

وهذا يجعل خطط روث مختلفة تمامًا عن خطط التقاعد الأخرى المحمية من الضرائب ، مثل خطط IRA التقليدية وخطط 401 (k).

جميع خطط التقاعد الأخرى هي مجرد الضرائب المؤجلة. وهذا يعني أنه في الوقت الذي تحصل فيه على فوائد ضريبية سخية خلال مرحلة تراكم الخطة ، فسوف يتعين عليك دفع ضريبة دخل عادية عند البدء في أخذ توزيعات في التقاعد.

وبهذه الطريقة ، يوفر كل من Roth IRAs و Roth 401 (k) استراتيجية ممتازة لتنويع الضرائب للتقاعد. هذا يعني إما أن تسمح لك على الأقل بعض الدخل المعفى من الضرائب جنبا إلى جنب مع مصادر الدخل الأخرى التي تخضع للضريبة بشكل كامل.

لا يقدم أي من المساهمات المعفاة من الضرائب

عندما تقدم مساهمة في خطة Roth ، سواء كانت حسابًا على حساب IRA أو 401 (k) ، لا يوجد خصم ضريبي. وهذا يختلف عن كل من خطط IRA التقليدية وخطط 401 (k) ، حيث تكون المساهمات قابلة للخصم بشكل عام في السنة التي يتم فيها طرحها. في الواقع ، فإن الخصم الضريبي للمساهمات هو أحد الأسباب الرئيسية لمشاركة الناس في خطط التقاعد. ولكن لا يوجد مثل هذا الاستنتاج متاح لأي من Roth IRA أو Roth 401 (k).

يمكنك سحب مساهماتك من أي من الخطة في أي وقت - بدون ضرائب

هناك ميزة فريدة أخرى لحسابات Roth ، وهي تنطبق على كل من Roth IRAs و Roth 401 (k) s. أي ، يمكنك سحب مساهماتك من خطة روث في أي وقت ، دون الحاجة إلى دفع ضريبة الدخل العادية أو 10 ٪ من غرامة السحب المبكر على التوزيعات.

ويرجع ذلك جزئيًا إلى أن مساهمات Roth IRA ليست قابلة للاقتطاع من الضرائب في وقت إصدارها. ولكن هذا صحيح أيضًا نظرًا لطلب IRS قواعد التوزيعات الفريدة لخطط Roth. تمكّنك قواعد الطلب هذه من أخذ توزيعات المساهمات ، قبل أرباح الاستثمار المتراكمة.

هناك بعض الاختلاف في كيفية التعامل مع التوزيعات المبكرة بين Roth IRAs و Roth 401 (k) s.

تمكنك التوزيعات المبكرة من Roth IRAs من سحب مساهماتك أولاً - والتي لم تكن معفاة من الضرائب - ومن ثم أرباحك الاستثمارية المتراكمة بمجرد سحب جميع المساهمات. وهذا يوفر لمالكي Roth IRAs قدرة فريدة على الوصول إلى أموالهم في وقت مبكر ، دون أن تترتب على ذلك عواقب ضريبية.

مع Roth 401 (k) s ، يمكن أيضًا سحب جزء المساهمة من خطتك من كل من ضريبة الدخل العادية وعقوبات السحب المبكر. ولكن نظرًا لأنها 401 (k) s ، فإنها تخضع أيضًا لقواعد التوزيع التناسبي.

إذا كان لديك 401 (ك) Roth الذي يحتوي على 20000 دولار في ذلك ، تتألف من 14000 دولار في المساهمات و 6000 دولار في أرباح الاستثمار ، ثم 30 ٪ (6000 $ مقسوما على 20،000 $) من أي توزيع في وقت مبكر أن تأخذ ، سيتم اعتبار لتمثيل دخل الاستثمار .

إذا كنت تحصل على 10000 دولار في وقت مبكر ، فسيتم اعتبار 3000 دولار أو 30٪ من الدخل الاستثماري وتخضع لضريبة الدخل وعقوبة السحب المبكر 10٪. أما المبلغ المتبقي وقدره 7000 دولار ، أو 70٪ ، فسيعتبر سحب للمساهمات ، وبالتالي لا يخضع للضريبة أو الغرامة.

(ملاحظة مهمة: ليست جميع خطط 401 (k) تسمح بالانسحاب المبكر لمساهمات روث ، وذلك لجميع الأسباب نفسها التي لا تسمح بالانسحابات المبكرة من خطط 401 (k) بشكل عام. ويسمح الكثير منها فقط بالانسحابات المبكرة إما كقروض أو صعوبات. عمليات السحب: القواعد التي ناقشناها أعلاه هي قواعد مصلحة الضرائب ، وليست قواعد صاحب العمل.)

كلاهما يقدم عائدات الاستثمار المؤجل الضرائب

على الرغم من عدم القدرة على الإسهام في الحسم ، فإن كلا الخطتين تتمتعان بميزة رئيسية واحدة مشتركة مع خطط التقاعد الأخرى. هذا هو الأموال التي ساهمت في خطط سوف تتراكم دخل الاستثمار على أساس الضرائب المؤجلة.

إذن ، كيف يمكن أن يكون الحساب الذي يفترض أنه معفى من الضرائب في التقاعد ، مجرد تأجيل الضرائب خلال مرحلة التراكم؟

انها تحصل على الانسحاب المبكر. لقد ناقشنا بالفعل كيف يمكنك سحب مساهماتك مبكرًا إما من Roth IRA أو Roth 401 (k) بدون إنشاء التزام ضريبي. ولكن إذا كانت التوزيعات تتضمن أيضًا أرباحًا للاستثمار ، فإن الوضع مختلف.

أرباح الاستثمار المتراكمة تخضع للضريبة إذا تم سحبها في وقت مبكر

ما إذا كان لديك Roth IRA أو Roth 401 (k) ، إذا كنت تأخذ التوزيعات من أي من الخطة التي تتضمن أرباح الاستثمار (والتي سوف تخضع للقواعد التناسبية للـ Roth 401 (k)) ، وأنت إما دون سن 59 ½ ، أو المشاركة في خطة Roth لمدة أقل من خمس سنوات ، فإن هذه الأرباح ستنشئ مسؤولية ضريبية.

لنفترض أنك أخذت توزيعات مبكرة من خطة روث الخاصة بك. لقد قمت بالفعل بسحب كامل مساهماتك في الخطة. أنت تستمر في أخذ التوزيعات ، لكنك تقوم الآن بسحب الأموال التي تمثل أرباح الاستثمار المتراكمة.

لن تخضع هذه السحوبات - التي تتألف من أرباح استثمارية متراكمة - لضريبة الدخل العادية فحسب ، بل تخضع أيضًا لعقوبة السحب المبكر البالغة 10٪. بهذه الطريقة ، يتم التعامل مع التوزيعات المبكرة من خطة روث بنفس الطريقة التي يتم بها التعامل مع خطط التقاعد الأخرى ، على الأقل فيما يتعلق بسحب أرباح الاستثمار.

هذا هو السبب ، من الناحية الفنية ، تتراكم أرباح الاستثمار داخل خطة روث على أساس الضرائب المؤجلة ، بدلا من خالية تماما من الضرائب.

لن تؤثر التوزيعات من أيهما على ضرائب استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك

هذه ميزة أخرى تنطبق على كل من Roth IRA وخطة Roth 401 (k).

تضاف التوزيعات من خطط التقاعد الأخرى إلى دخلك الخاضع للضريبة في التقاعد. ولكن هذه التوزيعات لا تخضع فقط لضريبة الدخل ، ولكنها ستؤثر أيضًا على دخلك في حساب مقدار دخل الضمان الاجتماعي الذي ستخضع لضريبة الدخل.

بموجب القانون الحالي ، يخضع دخل الضمان الاجتماعي لضريبة الدخل باستخدام حساب ذي مستويين. إذا انخفض دخل التقاعد المشترك إلى أقل من واحد من هذه الحدود ، فإن مخصصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك لا تخضع للضريبة. ومع ذلك ، إذا كنت أعزب ، وكان دخلك المجمع يتجاوز 25000 دولار ، فإن 85٪ من استحقاق الضمان الاجتماعي الخاص بك سيكون خاضعاً للضريبة.

إذا كنت متزوجًا بالاشتراك معًا ، وتجاوز دخلك المشترك 32000 دولار ، فستكون 85٪ من استحقاق الضمان الاجتماعي الخاص بك خاضعة للضريبة.

الآن يشير مصطلح "الدخل المجمع" إلى الدخل من جميع المصادر الأخرى - دخل الاستثمار ، مثل الفائدة ، أرباح الأسهم والمكاسب الرأسمالية ؛ دخل التقاعد الآخر ، مثل المعاشات التقاعدية والتوزيعات من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و 401 (ك) ؛ وأي دخل مكتسب.

لا يتم احتساب توزيعات Roth الخاصة بك في الحساب! لأغراض الضمان الاجتماعي ، يبدو الأمر كما لو أن التوزيعات من خطط روث الخاصة بك غير موجودة. نظرًا لأنها غير خاضعة للضريبة ، فهي غير مدرجة في "الدخل المجمع" ، وسيتم استبعادها من حسابات الحد الأدنى.

هذه طريقة أخرى توفرها خطط روث للتنويع الضريبي في التقاعد.

التي تغطي أوجه التشابه بين روث الجيش الجمهوري الايرلندي وروث 401 (ك) ق. لكن دعنا ننتقل إلى الاختلافات ...

روث الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل روث 401 (ك) - الاختلافات

معظم الاختلافات بين Roth IRA و Roth 401 (k) لها علاقة بحقيقة أن Roth 401 (k) جزء من خطة يرعاها صاحب العمل. هذا بحد ذاته يخلق الكثير من الاختلافات.

مبالغ المساهمة

الحد الأقصى الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA هو 5500 دولار أو 6500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر.

لكن مساهمات Roth 401 (k) من المحتمل أن تكون أعلى بثلاث مرات!

يبلغ الحد الأقصى لمساهمة الموظف في خطة 401 (ك) 18000 دولار أمريكي سنويًا ، أو 24000 دولار أمريكي إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. إذا كنت تشارك في خطة 401 (k) التي تحتوي أيضًا على بند Roth 401 (k) ، فيمكنك بالفعل الإسهام بحد أقصى للمساهمة بحد أقصى 401 (k) تماما إلى روث الخاص 401 (ك).

الآن ، هذا لا يعني أنك تريد المساهمة بكامل المبلغ في جزء روث. بعد كل شيء ، فإن روث 401 (ك) ، كونها خطة روث ، لا تقدم مساهمات معفاة من الضرائب. $ 18،000 أو $ 24،000 قد يكون الكثير من المال لإخراجك من راتبك بدون الحصول على إجازة ضريبية. لكنه لا يزال يوفر لك مساحة أكبر لتخصيص الأموال لخطة روث أكثر مما يمكنك الحصول عليه باستخدام حساب Roth IRA.

مسابقات مطابقة صاحب العمل

كخطة تقاعد برعاية صاحب العمل ، يمكنك أيضا الحصول على صاحب العمل مطابقة المساهمة في خطة روث 401 (ك). بما أن Roth IRA هو حساب ذاتي التوجيه ، فإن مطابقة صاحب العمل غير موجودة.

على الرغم من أن جميع أرباب العمل لا يقدمون Roth 401 (k) أو حتى رب عمل يطابقون المساهمة ، فإن تلك التي لا يمكن أن تفرق بين 401 (k) و جزء Roth. في هذه الحالة ، إذا عرض رب العمل نسبة 50٪ على مساهمتك ، فهذا يعني أنه سيكون هناك نسبة 50٪ من جانب مساهمتك في روث 401 (ك).

هناك قيد واحد على مباراة صاحب العمل. بما أن روث 401 (ك) هو حساب منفصل تمامًا في خطة التقاعد الخاصة بك ، لا يمكن لصاحب العمل وضع مساهمات مطابقة في هذا الجزء من خطتك. بدلا من ذلك ، تذهب مباراة صاحب العمل إلى خطة 401 (k) العادية.

وهذا يعني أنه حتى لو قمت بتخصيص 100٪ من مساهمتك 401 (k) في جزء Roth ، فستظل لديك 401 (k) عادية إذا كان صاحب العمل يقدم مباراة.

في حين أنه سيكون من المفيد أن يطابق صاحب العمل الدخول في روث 401 (ك) كذلك ، فإن ذلك من شأنه أن يخلق مشكلة ضريبية. نظرًا لأن مطابقة صاحب العمل لا تخضع للضريبة عندما يتم إجراؤها ، فستكون خاضعة للضريبة عندما تبدأ في أخذ التوزيعات من الخطة. لهذا السبب ، من الأفضل أن يكون لديك في الجزء 401 (k) المعتاد من خطتك ، حيث سيتم تأجيله من الضرائب.

أحكام القرض

بما أن 401 (ك) روث جزء من خطة يرعاها صاحب العمل ، فقد يكون هناك توفير للقرض عليها.

ليس كل أصحاب العمل يقدمون مخصصات قروض على خططهم 401 (k).ولكن إذا فعلوا ذلك ، تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية باقتراض ما يصل إلى 50٪ من الرصيد المكتوب الخاص بحسابك ، بحد أقصى 50.000 دولار أمريكي ، وبطبيعة الحال ، إذا أخذت القرض مقابل خطتك ، فيجب عليك سداد دفعات شهرية ، بما في ذلك الفائدة ، حتى يتم سداد القرض.

مرة أخرى ، بما أن Roth IRA هو خطة ذاتية التوجيه ، لا يتوفر أي قرض.

الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs)

هذا هو المكان الذي يختلف فيه كل من Roth IRA و Roth 401 (k) تمامًا. تتطلب قواعد الحد الأدنى للتوزيع (IRM) الصادرة عن مصلحة الضرائب أن تبدأ بتوزيعات إلزامية من خطة التقاعد المحمي من الضرائب بداية من سن 70 ½. تستند السحوبات على النسبة المئوية المحسوبة على أساس العمر المتوقع المتبقي لك في عمر كل عملية توزيع.

تخضع خطط Roth 401 (k) لأحكام قسم إدارة المخاطر. حسابات روث الجيش الجمهوري الايرلندي ليست كذلك.

الاستفادة من عدم الحاجة إلى اتخاذ RMDs هو أنه يمكنك السماح ل Roth IRA أن تنمو لبقية حياتك. هذا سوف تمكنك من ترك مبلغ أكبر من المال لورثتك عند وفاتك.

** A Roth IRA هي إستراتيجية ممتازة لتجنب الإفراط في تحمل أموالك. بما أن ضريبة القيمة المضافة غير مطلوبة ، فإن الأموال في Roth IRA يمكن أن تكون متاحة للسنوات المتأخرة من التقاعد ، عندما تكون الخطط الأخرى قد تم سحبها بشدة.

حدود الدخل

لا توجد حدود للدخل تحد من قدرتك على تقديم مساهمات 401 (k) روث. طالما أنك تشارك في خطة 401 (k) ، يمكنك تقديم مساهمات إلى 401 (k) Roth.

هذا ليس صحيحا مع روث الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا تجاوز دخلك حدودًا معينة ، فلن تتمكن من تقديم مساهمة على الإطلاق.

بالنسبة لعام 2017 ، تبدو حدود دخل Roth IRA كالتالي:

  • الإيداع المتزوج بشكل مشترك ، أو أرملة مؤهلة (إيه) - يسمح بدخل يصل إلى 186،000 دولار ، مسموح جزئيا بين 186،000 دولار و 196،000 دولار ، وبعد ذلك لا يسمح بأي مساهمة.
  • الإيداع المتزوج بشكل منفصل - مساهمة جزئية على دخل يصل إلى 10000 دولار ، وبعد ذلك لا يسمح بأي مساهمة.
  • فرد واحد أو رب أسرة أو متزوج بشكل منفصل وأنت لا تعيش مع زوجك في أي وقت خلال السنة - يسمح بدخول يصل إلى 118،000 دولار ، مسموح جزئياً بين 118،000 دولار و 133،000 دولار ، وبعد ذلك لا يسمح بأي مساهمة.

اختيار وصدق الاستثمار

هذا هو مجال آخر يفضل عادة خطط روث الجيش الجمهوري الايرلندي. كحساب ذاتي التوجيه ، يمكن عقد Roth IRA مع الوصي الذي تختاره. وهذا يعني أنه يمكنك اتخاذ قرار بشأن نظام أساسي استثماري للحساب يلبي متطلباتك الخاصة بالرسوم واختيار الاستثمار. يمكنك اختيار نظام أساسي يتقاضى رسومًا منخفضة ، فضلاً عن تقديم أوسع مجموعة من الاستثمارات المحتملة.

ولكن مع Roth 401 (k) ، حيث إنه جزء من خطة يرعاها صاحب العمل ، لا يمنحك خيارًا للوصي. هذا هو واحد من أكبر القضايا التي يواجهها الناس مع الخطط التي يرعاها صاحب العمل. قد يتقاضى الوصي الذي يختاره صاحب العمل أعلى من الرسوم العادية.

كما أنها تقيد خيارات الاستثمار الخاصة بك. على سبيل المثال ، على الرغم من أنك قد تختار وصيًا لـ Roth IRA يحتوي على خيارات استثمارية غير محدودة تقريبًا ، إلا أن الوصي على 401 R (k) قد يحدّك إلى ما لا يزيد عن ستة خيارات استثمار.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل روث 401 (ك) - والتي سوف تعمل بشكل أفضل بالنسبة لك؟

لحسن الحظ ، لن يضطر معظم الناس إلى الاختيار بين Roth IRA و Roth 401 (k). هذا لأن القانون الحالي يسمح لك بالحصول على كليهما. بمعنى ، يمكن أن يكون لديك خطة 401 (k) مع توفير Roth 401 (k) ، ولا يزال تمويل Roth IRA. يمكنك القيام بذلك طالما أن دخلك لا يتجاوز حدود تقديم مساهمة Roth IRA.

في الواقع ، إذا كان بإمكانك الحصول على خطتي ، فعليك أن تفعل ذلك. روث 401 (ك) ، لأنه جزء من خطة 401 (ك) بشكل عام ، يوفر حدود مساهمة أعلى بكثير. هذا سوف تمكنك من توفير مبلغ كبير جدا من المال. كذلك ، يمكنك دائمًا اختيار تخصيص جزء من مساهمتك 401 (k) في 401 (k) عادية. وهذا يعني أن الجزء الذي ساهم في 401 التقليدية (k) سيكون معفى من الضرائب.

لكن الميزة الكبيرة لوجود Roth IRA أيضًا هي أنها ستوفر لك خيارات استثمارية أوسع. وهذا يعني أنه يمكنك الاستفادة القصوى من اختيارات الاستثمار المقدمة في خطة 401 (k) الخاصة بك ، ولكن قم بتوسيع أنشطتك الاستثمارية من خلال Roth IRA ، في أي استثمارات تختارها.

ولا تنس أن Roth IRA يعني أنك ستحصل على حساب في مكانه إذا تركت صاحب العمل ، وتحتاج إلى حساب لنقل Roth 401 (k) إليه. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك أيضًا إجراء تحويل Roth IRA للرصيد الموجود في خطة 401 (k) التقليدية.

لذا إذا كان لديك الخيار ، استفد من خطة Roth IRA و Roth 401 (k).

أضف تعليقك