GFC 090: قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة لـ IRA و 401 k

http://traffic.libsyn.com/goodfinancialcents/GFC_90_RMD.mp3

تذكر في اليوم الأول وضع المال في حساب التقاعد الخاص بك؟

لقد رأيت حساب التقاعد الخاص بك ينمو على مر السنين وقد أنعم عليك لأنك لم تضطر أبدًا للاستفادة منه.

والآن أصبح التركيز كبيرًا على الأطفال الكبار ، وقررت أن تمرروها لهم لأنك لن تحتاج إليها أبدًا.

لقد تحولت للتو إلى 70 ، وأصبح صديقك في وضع مشابه ممسكًا لأنه كان عليه دفع ضرائب على خطة تقاعده لأنه كان عليه أخذ النقود.

حيرة على قواعد مصلحة الضرائب تقوم ببعض البحوث (أو الذهاب إلى مدونتي) وتعرف على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة.

سنسميهم وRMD لفترة قصيرة.

حان الوقت لأخذ توزيعاتك

إن جمال الاستثمار في خطط التقاعد هو نمو الضرائب المؤجل. كل هذه السنوات رأيت حسابك ينمو ولكن لم يكن لديك 1099 كان عليك الإبلاغ عن أي من تلك المكاسب. لقد خططت بشكل جيد بما فيه الكفاية إذا كنت قد انسحبت لفترات طويلة حتى الآن ، لكنك تستطيع الصمود لفترة طويلة فقط.

IRS هو قضم بصوت عالي في انتظار بعض الشيء للحصول على بعض تلك الأموال الضريبية مرة أخرى. يفعلون ذلك مع وRMD بجعلك تحصل على جزء من حساب التقاعد الخاص بك كل عام وتدفع الضريبة المعنية عليه.

إذا لم تخرجها ، ستحصل على ضرائب بنسبة 50٪ من المبلغ الذي يجب أن تأخذيه.

هذه عقوبة صارمة جدًا تريد تجنبها.

RMD و 401k

عادة ، تنطبق نفس القواعد المطلوبة الحد الأدنى للتوزيع على 401k الخاص بك كما IRA الخاص بك. ومع ذلك ، فإن الاختلاف الكبير هو إذا كنت لا تزال تعمل إلى ما بعد وصولك إلى 70.5. في هذه الحالة ، تسمح لك مصلحة الضرائب بتأجيل حساب RMD حتى اليوم الذي تقضيه. هذا سيناريو جيد لأولئك الذين لم يخلصوا بما فيه الكفاية ويستمرون في العمل لتعزيز مدخراتهم التقاعدية.

متى يجب على RMD البدء؟

تقول مصلحة الضرائب إنك يجب أن تبدأ بحلول الأول من نيسان (أبريل) بعد العام الذي تبلغ فيه 70 عامًا ونصف ، ويجب عليك القيام بذلك كل عام. بعض خطط التقاعد سوف تسمح لك بتأجيل الانسحاب طالما أنك مازلت مستخدماً في تلك الشركة. ضع في اعتبارك أن 1 أبريل هو للسنة الأولى والسنة الأولى فقط. بعد السنة الأولى ، يعود إلى جدول السنة التقويمية ويجب سحبه بحلول 31 ديسمبر.

مثال على RMD

شخص ما ولد في 1 يوليو 1945 لن يتحول إلى 70.5 حتى 1 يناير 2016. وهذا يعني أنهم لن يضطروا لأخذ أول دورة لقياس الجرعة حتى 1 أبريل 2017 (مما يرضي متطلبات 2016 RMD).

ومع ذلك ، سيُطلب منهم إجراء توزيع آخر في نفس السنة بحلول 31 ديسمبر 2017 لتلبية تلك السنة. كل عام يتبع يلي 31 ديسمبر^شارع الموعد النهائي.

كم يجب أن تأخذ؟

سوف يعتمد المبلغ أيضًا على رصيد السنة السابقة في خطة التقاعد الخاصة بك. على سبيل المثال ، لتحديد معدل العائد على الأرباح لعام 2017 ، ستحصل على قيمة خطتك اعتبارًا من 31 كانون الأول 2016.

تستند المبالغ المطلوب سحبها إلى جداول العمر المتوقع الصادرة عن مصلحة الضرائب والتي تؤثر على عمرك وعمرك المستفيد وعلاقتك مع المستفيد. استنادًا إلى جدول متوسط ​​العمر المتوقع لعام 2016 ، يمكنك أن تتوقع سحب 3.65٪ من خطة التقاعد الخاصة بك عندما تصل إلى 70.5. ثم يرتفع إلى 3.77 ٪ في العام المقبل ويزداد كل عام. يتم تسمية جداول مصلحة الضرائب الأمريكية باسم:

• عمر واحد متوقع
• الحياة المشتركة وآخر توقع على قيد الحياة
• العمر الموحد

الجداول مفيدة ، ولكن في الوقت الحاضر تستخدم الآلات الحاسبة لحساب المبلغ بكل سهولة. يرجى التماس التوجيه من أحد المتخصصين الماليين للتأكد من أنك تأخذ ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك بشكل صحيح.

هل يجب عليك حساب RMD بنفسك؟

لحسن الحظ ، لا. معظم المؤسسات المالية ستحسب الرقم لك. بالنسبة إلى جميع العملاء الذين وصلوا إلى عمر RMD ، يقوم أمين الحساب بحساب مبلغ RMD لعملائي ، ثم أتصل بالعملاء لإخطارهم بالمبلغ.

شيء آخر يجب مراعاته هو أنه نظرًا لأنه توزيع خاضع للضريبة ، فإن أمين الحفظ الخاص بك سيطلب منك على الأرجح التوقيع على نموذج لإخراج الأموال (على الأقل في المرة الأولى). إذا كان هناك حاجة إلى التوقيع على نموذج ، فلا تتأخر وتنتظر حتى آخر دقيقة.

ماذا عن تحويلات RMD و Roth IRA؟

نظرًا لرفع القواعد المتعلقة بتحويلات Roth IRA الآن ، كان لدي العديد من المرشحين في RMD للاستفسار عن تحويل RMD مباشرةً إلى Roth IRA.

على الرغم من أن المفهوم يبدو جيدًا ، إلا أنه غير مسموح به. ستجعلك مصلحة الضرائب تقوم بدفع الضريبة وإزالة عائدات RMD. يمكن تحويل أي شيء يتبقى بعد RMD إلى Roth IRA - فقط تذكر أنه سيتعين عليك دفع الضريبة المناسبة.