تقاعد

توحيد IRA: استراتيجية "الجيش الجمهوري الايرلندي سوبر"

توحيد IRA: استراتيجية "الجيش الجمهوري الايرلندي سوبر"

يلعب الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وفروعه (SEP و SIMPLE و Rollover و Roth IRAs) دورًا رائدًا في مساعدة ملايين دافعي الضرائب الأمريكيين على الاستثمار للتقاعد. ومع ذلك ، فإن العديد من مالكي الجيش الجمهوري الايرلندي غير مدركين للفرصة المتاحة لديهم لتوحيد حساباتهم المتعددة باستخدام استراتيجية "الجيش الجمهوري الايرلندي الكبير" (الأكثر شيوعا هو 401K التمديد).

يمكن أن تؤدي استراتيجية دمج IRA إلى خفض الرسوم وزيادة القوة الشرائية. لدي العديد من الحالات التي كان فيها الفرد لديه العديد من خطط التقاعد القديمة من أرباب العمل السابقين. ويشمل ذلك خطط منافع محددة ، خطط 401k’s و TSP’s و 403 b و Keow. كانت الأعمال الورقية وحدها مرهقة ، وقد جعل التوحيد إحساسًا هائلًا.

إذا كنت تحب هذه المقالة ، فيرجى التأكد أيضًا من فحص 401k Tips: What Not To Do، Rollover IRAs Offer a Wide Range of Benefits، 7 Things To Know About The 2010 Roth IRA Conversion

دراسة حالة توحيد IRA

ما يلي هو سيناريو شائع يتضمن عامل (باتريك) الذي قام بتغيير الوظائف عدة مرات طوال حياته المهنية. كان حريصًا على الادخار للتقاعد ، لكن أصوله مبعثرة. يتم اقتراح إستراتيجية دمج IRA ، ويختتم القسم بخطة عمل من ثلاث خطوات للمستثمرين مثل Patrick.

الملف الشخصي لـ Patrick:

  • مغير الوظائف المتكرر ، سن 62 ، يقترب من التقاعد.
  • لقد فقد مسار العديد من ترتيبات الادخار للتقاعد.
  • يتوجه إلى مستشاره للمساعدة في تبسيط شؤونه المالية.

خلال مسيرته ، جمع باتريك حسابات تقاعد مختلفة لكنه فقد مسار وضع كل منهما. يبلغ من العمر 62 عامًا ويفكر في تقاعده من وظيفته الحالية. لديه ثلاث خطط للتقاعد مع أرباب العمل السابقين [خطة تقاسم الأرباح ، خطة منافع مستهدفة وخطة 403 (ب)] ، أربع حسابات IRA تقليدية ، و IRP بسيط ، واثنين من Roth IRAs ، خطة فردية (k) أنشأها عندما يمتلك عمله الخاص ، وخطة التوفير التوفير لديه الآن كموظف في الحكومة الاتحادية.

كما أنه المستفيد من خطة التعويضات المؤجلة لزوجته المتوفاة وخطتها التقليدية بشأن الضرائب. في محاولة لتبسيط حياته ، يتجه إلى مخططه المالي للحصول على المساعدة. هذه حالة قوية لتطبيق إستراتيجية الدمج "IRA Super".

الخطوة 1: فهم القواعد

  • يمكن للشخص الذي يمتلك العديد من IRSs IREPs و IRAs التقليدي أن يجمعهم في واحد "Super IRA" في أي وقت.
  • إذا كان الشخص يمتلك أيضًا IRA SIMPLE ، يمكنه نقلها أو تحويلها إلى "IRA Super" بعد المشاركة في خطة IRA SIMPLE لمدة عامين على الأقل. تبدأ فترة السنتين عندما يتم تقديم أول مساهمة من خطة IRPLE SIMPLE إلى IRPE SIMPLE الفردية.
  • يمكن لـ "IRA Super" تلقي مساهمات خطة SEP المستمرة والمساهمات السنوية التقليدية للجيش الجمهوري الإيرلندي.
  • يجب أولاً الإسهام في تقديم مساهمات خطة SIMPLE IRA المستمرة إلى SIMPLE IRA للمشارك. إذا كان الفرد قد شارك في خطة Simple IRA لمدة عامين على الأقل ، فيمكنه نقل أو التقليب عبر IRA SIMPLE إلى "IRA Super". (ملاحظة: قد يتم تطبيق قواعد التمديد الخاصة.)
  • يمكن لـ "Super IRA" الحصول على عمليات تحويل الأصول المؤهلة من جميع أنواع خطط التقاعد المؤهلة (على سبيل المثال ، خطط 401 (k) ، خطط تقاسم الأرباح ، خطط المنافع المحددة ، إلخ.] ، خطط 403 (b) ، 403 (a) خطط والخطط الحكومية 457 (ب).
  • روث الجيش الجمهوري الايرلندي لا تستطيع نقل أو تدحرجت إلى "الجيش الجمهوري الايرلندي عظمى". يمكن الجمع بين متعددة ROR IRAs لخلق "سوبر روث الجيش الجمهوري الايرلندي". بموجب قانون حماية المعاشات لعام 2006 ، الذي بدأ سريانه في عام 2008 ، يمكن للمشاركين في الخطط المؤهلة ، خطط 403 (ب) والخطط الحكومية 457 (ب) أن يدرجوا مباشرة أصول الخطة المؤهلة إلى Roth IRAs إذا تم استيفاء قواعد التحويل.
  • يمكن للزوج المستفيد من الخطط المؤهلة و SEP ، IRAs التقليدية والبسيطة عموما دمج حساباتهم الموروثة في "الخاصة بهم IRA سوبر".

الخطوة 2: النظر في الفوائد المحتملة لإستراتيجية "IRA Super"

  • زيادة القوة الشرائية ، مما يسمح باستراتيجيات استثمار أكثر تطوراً
  • رسوم واحدة مقابل رسوم متعددة
  • تتبع مبسط للاستثمار
  • تنظيم المستفيدين وتوحيدهم
  • خدمة متسقة
  • تبسيط الأوراق
  • تخطيط دخل التقاعد المبسط

الخطوة 3: العمل مع المستشار الخاص بك

يجب أن يعمل المستثمرون مع مستشاريهم لتحديد ما إذا كانت استراتيجية دمج الأصول "IRA Super" منطقية بالنسبة لهم.

في السيناريو الذي نتبعه ، يسأله مخطط باتريك عن الأسئلة الرئيسية التالية:

  • هل لديك أحدث البيانات من كل من حسابات التقاعد الخاصة بك؟
  • ما نوع الاستثمارات التي تحملها الخطط؟
  • هل تستثمر أي من خطط التقاعد الخاصة بك في الأوراق المالية لأصحاب العمل؟
  • هل هدفك هو دمج حساباتك قدر الإمكان؟
  • منذ متى وأنت تشارك لأول مرة في خطة IRA SIMPLE؟

هدف باتريك هو دمج أكبر عدد من حسابات تقاعده بقدر استطاعته في واحدة من "الجيش الجمهوري الايرلندي الكبير". يحصل على نسخ من أحدث بيانات حساب التقاعد الخاصة به ليراجعها مع مستشاره. شارك لأول مرة في خطة الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط منذ عام ونصف العام. لا يحتفظ بأوراق عمل لصاحب العمل كخطة استثمار.

بعد مراجعة التصريحات ، قرر باتريك ومخططه أنه يمكنه دمج حسابات التقاعد التالية في "IRA Super":

  • خطة تقاسم الربح
  • خطة المنافع المستهدفة
  • 403 (ب) الخطة
  • خمسة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (الأربعة التي يملكها صراحة والجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة)
  • خطة فردية (ك)

في ستة أشهر أخرى (بعد عامين من المشاركة لأول مرة في خطة IRA SIMPLE) ، يمكنه نقل أو تحويل هذا الرصيد إلى حسابه "Super IRA" أيضًا. لا يستطيع باتريك أن يجمع بين اثنين من Roth IRAs في "Super IRA" ، على الرغم من أنه يمكنه دمجهم في "Super Roth IRA". ولا يمكنه تجديد خطة التعويضات المؤجلة غير المؤهلة. على الرغم من أنه يمكن أن يجمع بين الخطط كما هو موضح أعلاه إلى واحد "سوبر IRA" ، فإنه سيكون من الأفضل لباتريك ومخططه أن يدرس بعناية أنواع الاستثمارات الموجودة حاليًا في الخطط المختلفة لمعرفة ما إذا كان التمرير هو الإجراء الأكثر حكمة من وجهة نظر ضريبية.

على سبيل المثال ، تسري القواعد الضريبية الخاصة على توزيعات الأوراق المالية لأرباب العمل من خطط التقاعد المؤهلة. ستكون هذه حالة NUA أو تقدير غير محقق. ضع في اعتبارك ، قد لا تكون إستراتيجية الدمج مناسبة دائمًا. يمكن أن يساعد المستشار ، أو الضريبي أو القانوني ، في تحديد أفضل مسار للعمل لدمج أفضل خدمات الاستثمار.

هل أنت مرشح لاستراتيجية "سوبر الجيش الجمهوري الايرلندي"؟ إذا كان الأمر كذلك ، فلا تتردد في الاتصال بي وسأكون سعيدًا بمراجعة موقفك.

أضف تعليقك