الاستثمار

خائفة طفلك سوف يفجر مدخراتهم؟ النظر في حساب الحفظ.

خائفة طفلك سوف يفجر مدخراتهم؟ النظر في حساب الحفظ.

لا أستطيع إلا أن أتخيل ما كان سيحدث لو كان والديّ قد أعطاني فرصة الوصول إلى جزء كبير من المال عندما كنت لا أزال شابًا.

اعتدت أن أكون حقاً جيدة في تفجير أموالي على حماقة لم أكن في حاجة إليها ، لذلك أنا متأكد من أن أي شيء كان يمكن أن يدخله كان قد ذهب في لحظة.

الصوت مألوف لأي واحد منكم؟

هذا هو واحد فقط من العديد من الأسباب التي أدت إلى إنشاء حسابات الوصاية.

إذا كان خائفا من أن يفجر طفلك من خلال مدخراته ، فإليك ما تحتاج إلى معرفته عن قواعد الحساب.


أساسا ، يتم إنشاء حساب الاحتجاز لحماية الأصول المالية الممنوحة لطفل قاصر. في معظم الحالات ، يتم إنشاء الحساب من قِبل والد الطفل أو الوصي القانوني على إحدى الوظيفتين.

يمكن إنشاء بعض الحسابات الاحتفالية للتأكد من أن الطفل لديه موارد كافية طوال فترة مراهقته. يتم إنشاء حسابات الحفظ الأخرى لتغطية نفقات التعليم بعد التخرج من المدرسة الثانوية.

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن إنشاء الحساب لتوفير أساس مالي جيد خلال حياة الطفل البالغة.

قواعد حساب الحفظ

في حين أن هناك عدة أسباب قد يضطر أحد الوالدين أو الوصي القانوني لفتح حساب احتفاظ ، فإن عملية البدء هي نفسها. يمكن فتح الحساب في شركة وساطة أو شركة صندوق استثماري أو بنك أو أي نوع آخر من المؤسسات المالية. يتم تعيين شخص بالغ لإدارة الحسابات حتى يصل الطفل إلى متطلبات العمر حتى يتمكن من الوصول الكامل إلى الحساب.

استنادًا إلى تشريع الولاية ، يمكن أن يتراوح العمر الزمني لمنح حق الوصول إلى ما بين 18 و 21 عامًا. هذا هو المعروف باسم عمر الأغلبية ويمكن أن يكون العمر فوق 21 سنة بناءً على تشريع الولاية والظروف الخاصة.

بالإضافة إلى ذلك ، يجب على أمين الحساب أن يوافق على أي معاملات قد يرغب القاصر في إجراءها على الحساب. يسمح بالاستثمار ولكن يجب أن يقتصر على صناديق الاستثمار المشتركة أو المنتجات المالية المماثلة.

دور الوصي

نشأت حسابات الحفظ بموجب قانون الهدايا الموحدة للقاصرين (UGMA) لعام 1956 حيث تم تعيين أمين الحفظ لإدارة الحساب حتى يبلغ الطفل سن الرشد. يمكن للوالد أو الوصي القانوني القيام بدور الوصي أو تسمية شخص بالغ آخر ليعمل بهذه الصفة. وعموم دور أمين الحفظ هو إدارة أصول حساب الحفظ لشراء أو بيع و / أو إعادة استثمار الأرباح. إذا لزم الأمر ، يستطيع أمين الحفظ سحب الأموال من الحساب عندما يفيد الطفل.

يشترط القانون أن يتم استخدام جميع الأصول في حساب الاحتجاز فقط لصالح الطفل القاصر.

من الواضح أن التوقع هو أن أمين الحفظ لن يستخدم المال للمصالح الشخصية. يُحظر دفع المصروفات غير المرتبطة بمصلحة الطفل.

إذا كان الوصي هو أيضًا الوصي القانوني أو الوالد ، فيجب عليه الحصول على مشورة مالية متخصصة بشأن الاستخدام المناسب للأموال. هناك توزيعات مسموح بها قد تنطبق. بشكل عام ، لا يمكن استخدام الحساب لدفع النفقات اليومية التي يكون ولي الأمر أو الوالد ملزمًا قانونيًا بتغطيتها.

ماذا يحدث لإيرادات الاستثمار؟

تعتبر توزيعات الأرباح والفوائد والأرباح من دخل الاستثمار دخلاً للطفل. تعتمد معدلات الضرائب على معدل الضريبة على الطفل حتى 18 عامًا. وحاليًا ، عندما يكون عمر الطفل أقل من 18 عامًا ، لا يخضع أول 1000 دولار في الحساب للضرائب الفيدرالية.

تنطبق هذه القاعدة أيضًا إذا كان الطفل أقل من 24 عامًا وطالبًا بدوام كامل. يسري معدل ضريبة الطفل على المبالغ بين 1001 و 1900 دولار. أي شيء يزيد عن 1900 دولار يحصل على معدل الضريبة الهام للوالدين بنسبة تصل إلى 35٪.

معدلات ضريبة حساب الحفظ لعام 2013
الدخل السنوي (المكتسب وغير المكتسب)
عمر الطفلمقدار الدخلمعدل الضريبة الفيدرالية المعمول به
أقل من 19 عامًا (أو إذا كان طالبًا بدوام كامل ، دون سن 24 عامًا)الدخل المكتسب (أي مبلغ)معدل ضريبة الطفل
من $ 0 إلى $ 1،000 دخل غير مكتسب فقطمعفاة من الضرائب إذا لم يكن لدى الطفل دخل مكتسب
من 1001 إلى 2000 دولار من الدخل غير المكتسب فقطمعدل الضريبة على الطفل إذا لم يكن لدى الطفل دخل مكتسب
أكثر من 2000 دولار ودخل غير مكتسب فقطمعدل الضريبة الهامشية للأهل (35٪ كحد أقصى) إذا لم يكن لدى الطفل دخل مكتسب
19 سنة فأكثر (أو إذا كان الطالب بدوام كامل ، وعمره 24 سنة)كل الدخل المكتسب وغير المكتسبمعدل الضريبة على الطفل

ملكية حساب الحفظ

يمتلك الطفل الموجود في حساب الحفظ من قبل الطفل الذي تم إنشاء الحساب له. على الرغم من أنه صحيح أن الطفل لا يتحكم في الحساب حتى يفي بمتطلبات السن ، فإن الطفل هو المالك القانوني منذ البداية. عادة ، يتم وضع الأصول في الحساب كهدية للطفل.

من الناحية القانونية ، يكمل هذا المعاملة ولا يستطيع الشخص إعادة الملكية في وقت لاحق. وتنطبق القاعدة ذاتها على أي دخل ينشأ عن الأصول ، أي الأسهم والحسابات المتبادلة.

529 خطط مقابل. حسابات الحفظ

إنشاء خطط ادخار لأطفالك يأتي في الأساس إلى خيارين: حسابات الحفظ أو 529 خطة. هناك العديد من الاختلافات بين الاثنين ، ولكن هنا هي النقاط الرئيسية التي أشرت إليها للأشخاص المهتمين:

  1. مع 529 خطة ، فإن المالك (عادة ما يكون الوالد) هو المسؤول دائمًا عن المال حتى بعد أن يبلغ الطفل 18 عامًا. هذا أمر ضخم للكثير من الآباء.
  2. يجب استخدام خطط 529 للنفقات المتعلقة بالكلية أو الكلية (غرفة التفكير والمجلس ، الكتب ، اللوازم). لا يحتوي حساب الحفظ على أي قيود على الأموال التي يمكن استخدامها.
  3. إذا تم استخدام الأموال داخل خطة 529 للنفقات المذكورة أعلاه ، لن يضطر المالك إلى دفع أي ضريبة دخل عند صرف الأموال.
  4. توفر حسابات الحفظ المزيد من المرونة مع خيارات الاستثمار (السمسرة ، وفورات عالية الغلة ، وما إلى ذلك). عادة ما تكون خطط 529 صناديق مشتركة يتم تحديدها مسبقًا بواسطة خطة الولايات التي تختارها.

بشكل عام ، إذا كان الادخار للكلية هو هدفك الأساسي ، فإنني أقترح خطة 529 على حساب الحارس. إذا كنت لا ترغب في أن يشعر طفلك بأنه يجب استخدام الأموال في الكلية ، فانتقل بعد ذلك إلى الحساب الاحترازي.

إنهاء حساب الحفظ

تنتهي حسابات الحفظ عندما يصل الطفل إلى السن المحددة وفقًا لقانون الولاية. قد يحدد نوع التحويل أيضًا وقت انتهاء الحساب. يمكن لأحد الوالدين أو الوصي القانوني تحديد عمر مختلف عن قانون الولاية.

على سبيل المثال ، قد يتطلب قانون الولاية إنهاء الحساب عندما يبلغ الطفل سن 18 عامًا. ومع ذلك ، قد يحدد منشئ الحساب الإنهاء عند بلوغ سن 21 عامًا. وبمجرد أن ينتهي الحساب ، يكون لدى الطفل سلطة حرة حول كيفية استخدام أصول الحساب.

هناك أيضًا إرشادات قانونية إذا مات الطفل قبل انتهاء الحساب. عادة ، لا يمكن للحارس تخصيص كيفية توزيع الأصول. يصبح حساب الحارس جزءًا من تركة الطفل ويجب توزيعه وفقًا لقوانين الملكية.

حفظ

أضف تعليقك