اختيار بين التقليدية مقابل. روث 401ks

قد يستأنف روث 401 (ك) للعمال المستعدين للتخلي عن الإعفاء الضريبي الآن مقابل الحصول على واحد عند التقاعد. كما يوحي اسمها ، يجمع Roth 401 (k) بين مميزات 401 (k) التقليدية مع تلك الخاصة بـ Roth IRA. إذا كان لديك حق الوصول إلى كليهما ، فما هو الأفضل بالنسبة لك؟ دعونا نلقي نظرة فاحصة على 401 روث (ك) مقابل 401 التقليدية (ك).

مثل 401 (ك) التقليدية ، يتمتع العمال براحة المساهمة من خلال خصم الرواتب. ولكن على غرار روث IRA ، يتم تقديم المساهمات على أساس ما بعد الضريبة والسحب بعد سن 591-2 هي معفاة من الضرائب وعقوبة مجانية للعمال الذين حافظوا على حساباتهم لمدة خمس سنوات. هناك أيضًا خطة Roth 403 (b) للعاملين في القطاع غير الربحي.

كيف يعمل روث 401 (ك)

يتبع روث 401 (ك) العديد من نفس القواعد مثل 401 التقليدية (ك). بالنسبة للسنة الضريبية لعام 2010 ، تسمح القوانين الفيدرالية بحد أقصى للمساهمة السنوية بمبلغ 500 16 دولار ، رغم أن صاحب العمل قد يفرض حدًا أدنى. قد يقدم صاحب العمل مساهمة مطابقة كجزء من عرض Roth 401 (k) ، على الرغم من أنه سيُطلب منك قبول المساهمة المطابقة في حساب تقليدي ، وليس حساب Roth. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك المساهمة بمبلغ 5500 دولار إضافي لما مجموعه 22000 دولار أمريكي في عام 2009. يمكنك الاستمرار في الحفاظ على 401 (ك) تقليدية أثناء توجيه كل أو جزء من المساهمات الجديدة إلى 401 (ك) روث. لكن مساهماتك في Roth 401 (k) غير قابلة للنقض - ​​بمجرد تقديمها ، لا يمكن نقلها إلى حساب 401 (k) التقليدي ولا يمكن تحويل الأموال في 401 (k) التقليدية إلى 401 (k) روث. يتطلب كل من Roth و 401 (k) s التقليدية توزيعات بعد سن 701⁄2. هناك عقوبة 10 ٪ على السحوبات المبكرة قبل سن 591-2 ، وقد يتم تطبيق ضرائب على حسابات ضريبة الدخل التقليدية.

التخطيط للتقاعد

اختيار بين التقليدية مقابل 401k. روث 401k

يمكن أن يقدم روث 401 (ك) فائدة كبيرة عندما يحين وقت التقاعد - يمكن تحويل الأموال مباشرة إلى Roth IRA بدون دفع ضرائب. يمكن الآن تحويل الأصول في 401 (k) التقليدية إلى Roth IRA ، ولكن يتطلب التحويل منك دفع ضرائب على جزء من التمديد لم يتم فرض ضرائب عليه حتى الآن.

إلى روث أم لا لوث؟

إذا كنت تفكر في Roth 401 (k) ، فيمكنك مراجعة النقاط التالية قبل اتخاذ قرارك:

• على الرغم من صعوبة التنبؤ بمعدلات الضرائب المستقبلية، قد تستفيد من 401 روث (ك) أو 403 (ب) إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى خلال التقاعد.
• حتى إذا ظل معدل الضريبة الهامشي ثابتًا نسبيًا، قد تواجه فاتورة ضريبية أعلى في التقاعد إذا لم تعد تدعي الخصومات الخاصة بالمعالين ومصلحة الرهن العقاري وغيرها التي تستخدمها العائلات بشكل متكرر. إذا كان هذا يبدو وكأنه سيناريو محتمل ، فإن روث 401 (ك) قد يكون لصالحك.
• هل ستحتاج إلى أصول التقاعد الخاصة بك لتغطية نفقات المعيشة خلال سنوات لاحقة؟ إذا لم يكن الأمر كذلك ، فإن Roth 401 (k) يتيح الفرصة لتدوير الأموال مباشرة إلى Roth IRA ، والتي لا تتطلب توزيعات بعد سن 701⁄2. قد يؤدي هذا الموقف إلى تعزيز النمو المحتمل لأصولك بدون ضرائب ، وتمكينك من توريث جزء أكبر من أصولك إلى ورثتك.
• لا يُطلب منك استيفاء حدود الدخل للمشاركة في روث 401 (ك). في عام 2009 ، يقتصر Roth IRAs على دافعي الضرائب واحد مع 120،000 دولار والمتزوجين مع 176000 $ أو أقل في الدخل الإجمالي المعدل. روث 401 (ك) قد يكون لديك بعض الاستئناف إذا كنت ترغب في سحوبات معفاة من الضرائب ولكن دخلك يتجاوز عتبة روث الجيش الجمهوري الايرلندي.
• كلما طالت مدة استثمارك في 401 رع (ك) ، كلما كان من المحتمل أن تستفيد من النمو المعفي من الضرائب. إذا كنت تخطط للتقاعد خلال خمس سنوات أو أقل ، فإن الأفق الزمني على المدى القصير قد يحد من الاستفادة من عمليات السحب المعفاة من الضرائب ، في حين قد يحصل حسابك على دفعة أكبر من المدخرات المعفاة من الضرائب إذا كنت تخطط لمواصلة العمل لفترة أطول. من الوقت.

قد يساعدك الاستفادة من كل خيار متاح لك على تحقيق هدفك في تحقيق أهدافك على المدى الطويل. إذا كان من الممكن أن تفيدك عمليات السحب الخالية من الضرائب وأن يقوم صاحب العمل الخاص بك بتوفير 401 (ك) روث ، فكر في إضافتها إلى مزيج التخطيط للتقاعد.

نقطة لنتذكر

1. يقدم روث 401 (ك) خيار الاستثمار للتقاعد على أساس بعد الضرائب. في مقابل التخلي عن الخصم الضريبي عند تقديم المساهمة ، يستطيع المشاركون السحب من الغرامات وضرائب الدخل أثناء التقاعد.
2. قد يختار العمال تقديم كل أو جزء من مساهمتهم 401 (k) إلى 401 (k) Roth. ومع ذلك ، لا يمكن تحويل المساهمات إلى 401 (k) التقليدي بعد إجراءها ، ولا يمكن تحويل الأصول في 401 (k) التقليدية إلى 401 (k) روث.
3. الحد الأقصى للمساهمة السنوية لعام 2009 هو نفسه بالنسبة لـ 401 (k) التقليدي: 16،500 دولار بالإضافة إلى مساهمات إضافية بقيمة 5500 دولار للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فأكثر.
4. مطلوب من أصحاب العمل الذين يقدمون مساهمة مطابقة لتخصيص المباراة إلى 401 (k) التقليدية ، وليس حساب Roth.