7 أشياء يجب معرفتها حول قواعد روث IRA لعام 2010-2011

سيحتفل عام 2010 كواحد من أكثر السنوات إثارة في حساب روث للجيش الجمهوري الأيرلندي منذ إنشائه في عام 1997. وقد استمر العديد من القواعد الأساسية وحدود المساهمة ، ولكن ما ينتج عن معظم هذا الضجيج هو حدث تحويل روث IRA لعام 2010. الشيء الوحيد الذي لم يتغير هو المال الخالي من الضرائب الذي ينتظرك عند التقاعد عن طريق المساهمة في Roth IRA. مرة اخرى: الضرائب الحرة المال. لقد كررت ذلك لصالح أولئك الذين لم يفتحوا حساب Roth IRA حتى الآن. بدون مزيد من اللغط ، دعنا نلقي نظرة على بعض القواعد الأساسية لـ Roth IRA لعام 2010.

إليكم آخر مشاركة بخصوص قواعد روث IRA لعام 2011. تحقق من ذلك!

1. حدود المساهمة للفترة 2010-2011

بقيت حدود المساهمة في $5,000 لعام 2010 و 2011. هل أنت 50 وأكثر؟ تبقى مساهمات تبقى في $1,000 ليصبح المجموع $6,000. لا يزال في الجو ما إذا كانت حدود Roth IRA ستزيد في العام المقبل ، لذا ابقوا متابعين.

سنة المساهمة	49 وتحت	50 وما فوق (اللحاق)
2009	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2012	$5,000	$6,000
2013	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2018	$5,500	$6,500

2. 2010 هو عام التحول القوي

إذا لم تكن قد سمعت عن حدث Roth IRA Conversion لعام 2010 ، فمن الواضح أنك لم تزور مدونتي من قبل. هذا بخير ، أنا أسامحك

في حين أن عام 2010 هو العام الفعلي الذي ستتمكن من تحويله ، يمكن تأجيل الدخل المقرر المطالبة به حتى 2011 و 2012. توقعت الغالبية العظمى من الاستفادة من هذا ، أنشأت مصلحة الضرائب حُكمًا خاصًا حول كيفية فرض الضريبة. دفع. منحت لك مصلحة الضرائب الأمريكية خيار المطالبة بنسبة 50٪ من مبلغ التحويل كدخل في عام 2011 و 50٪ المتبقية في عام 2012. ضع في اعتبارك أن هذا هو فقط في عام 2010. بعد عام 2010 ، سيتم دفع جميع الضرائب بالكامل في السنة التالية للمضي قدمًا.

3. قواعد "العودة"

إذا كنت تخطط لتحويل حساب IRA التقليدي و 401k إلى Roth IRA ، فأقترح عليك القيام بذلك عاجلاً وليس آجل لعدد قليل من الأسباب: 1. ما زال السوق في مرحلة الانتعاش ويمكنك الاستفادة من التحويل عندما تكون أرصدة حسابك أقل و دفع ضرائب دخل أقل. 2. إذا فشلت هذه الإستراتيجية ، يمكنك دائمًا إجراء عملية Roth IRA Recharacterization ، والتي تعرف بشكل أفضل على أنها "استعادة". يسمح لك recharacterization عكس التحويل بالكامل. يمكن أن يكون هذا هو الحال إذا تم تسييل السوق مرة أخرى أو إذا كان لديك زيادة غير متوقعة في الدخل مما يجعل مسؤوليتك الضريبية أكثر من الرعاية لمشاركتها مع مصلحة الضرائب. لديك حتى 15 أكتوبر من السنة التقويمية بعد السنة التي قمت بتحويلها إلى إعادة تشكيل. لعام 2010 ، من شأنه أن يكون 15 أكتوبر 2011.

4. حدود Phaseout أدت إلى زيادة ... بشكل كبير

لم يحصل أصحاب الأجور الذين يتطلعون إلى الخارج عندما يتعلق الأمر بـ Roth IRA على الكثير من المساعدة في حدود التدهور. لم يتلقى المقدمون المنفردين أي تحسن ، في حين زاد عدد المشتركين في الفوائض من 1،000 دولار إلى القاع والنطاقات الأعلى. لا تقلق ، ربما لا تزال في حظك (راجع رقم 5).

روث الجيش الجمهوري الايرلندي للخروج التدريجي لعام 2011

مرة أخرى ، لم ترتفع حدود التدهور لعام 2011 ، ولكن بالكاد. وزادت الحدود بين 1000 و 2000 دولار هذا العام.

بالنسبة لدوائر Roth IRAs ، فإن دافعي الضرائب الأحاديين الذين يبلغ دخلهم السنوي المعدل المعدل السنوي (MAGI) أكثر من 107،000 دولار أمريكي يبدأون في رؤية الحد من مساهمتهم حتى يصل إلى 122،000 دولار. تبلغ حدود المساهمة بالنسبة للمستثمرين المتزوجين ما بين 169،000 و 179،000 دولار. (يمكنك رؤية حدود العام الماضي أعلاه).

5. روث الجيش الجمهوري الايرلندي - خارج التدريجي ولكن ليس خارج

أراد العديد من الأشخاص الاستفادة من Roth IRA خلال السنوات العديدة الماضية ، لكنهم لم يتمكنوا من تجاوز حدود Roth IRA للتنفيذ. ثم استقر الكثيرون لبديل الضريبة من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. المشكلة الوحيدة مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (بخلاف دفع الضرائب عند التقاعد) هو أنه بعد حدود معينة من الدخل لم تعد تحصل على خصم ضريبي للمساهمة في واحدة. لا تزال تحصل على نمو الضرائب المؤجل ، ولكن هذا كل شيء.

إذا كنت مشاركًا نشطًا (تقوم بإضافات سنوية أو تحقق فائدة) في خطة الشركة وجعلت أكثر من 65،000 دولار أمريكي كمكسب دافع واحد في عام 2009 (أو 109،000 دولار كدائن دافع ضريبي مشترك) فأنت غير مؤهل من أخذ الخصم الكامل. ما تبقى مع ثم هو الجيش الجمهوري الايرلندي غير قابلة للذوبان.

إدخال NIRA تقطعها

في الماضي ، لم يكن هناك شيء جذاب حول الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابل للذبح. مع حلول عام 2010 ، أصبح الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابل للطعن أداة شائعة للغاية للسماح لأصحاب الأجور المرتفعة بالطريق إلى Roth IRA- "طريق خلفي". يمكن للأجور عالية الأجور المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي غير قابلة للذبح مع النوايا الوحيدة لتحويله في عام 2010.

من خلال المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي غير قابل للخصم ، سوف تكون مسؤولا فقط عن دفع المكاسب التي ستحصل عليها من الآن وحتى تحويلها في عام 2010. إذا كان عام 2009 هو العام الأول للمساهمة ، فعندئذ ما لم يحدث اختيار واحد في المليون ، يجب التقليل من مسؤوليتك الضريبية.

6. الادخار كلية كما احتياطية

روث الجيش الجمهوري الايرلندي للادخار الكلية

تقليديا يستخدم روث الجيش الجمهوري الايرلندي لانقاذ للتقاعد ... دكتوراه ، أليس كذلك؟ لا يعلم الكثيرون أن هناك نصًا يسمح لك بالانسحاب من Roth IRA لدفع نفقات "التعليم العالي المؤهل" مع تجنب عقوبة السحب المبكر البالغة 10٪. (يتعلق الأمر بالأرباح ، يمكنك سحب مساهماتك في أي وقت). من هو هذا مناسب ل؟ 529 خطة مدخرات كلية هي طريقة متفوقة لتوفير ، ولكن إذا كنت وراء في الادخار للتقاعد ، فإن هذه الاستراتيجية قد تناسبك. من الأفضل أن يكون هناك مدخرات إضافية مرتبطة في روث مقابل خطة ادخار كلية قد لا يتم استخدامها أبداً.

7- عمليات تحويل مباشرة من 401 كيلوبايت إلى Roth IRA’s Just Got Easier

قبل عام 2010 ، كان هناك ألم يحاول تحويل 401k إلى Roth IRA. أولا ، كان عليك إعداد IRA التقليدي ثم لف 401k إلى IRA التقليدي. ثم يجب عليك فتح حساب Roth IRA ثم إكمال أوراق التحويل. بمجرد اكتمال التحويل ، ستقوم بإغلاق حساب IRA التقليدي نظرًا لعدم الحاجة إليه. (كل ذلك الورقة من أجل لا شيء.) ولكن هذا كان في ذلك الوقت وهذا هو الآن. في عام 2010 ، ستكون قادرًا على إعادة توجيه 401k إلى Roth IRA وتجاوز الخطوة المتوسطة غير الضرورية. أقل الأوراق يجعلني عربة سعيدة.

ما تحتاج إلى معرفته عن Roth IRA لعام 2010.

هذه هي قواعد روث الجيش الجمهوري الايرلندي لعام 2010. إذا كنت لم تفعل ذلك حتى الآن ، والخروج فتح روث الجيش الجمهوري الايرلندي والحصول على عش البيض خالية من الضرائب الخاصة بك. ثق في. ستشكرني لاحقا أنك فعلت 🙂

* قد يتم تطبيق القيود والغرامات والضرائب. ما لم يتم استيفاء معايير معينة ، أصحاب روث IRA يجب أن يكون 59 أو أكثر من العمر وأنهم احتجزوا الجيش الجمهوري الايرلندي لمدة 5 سنوات قبل السماح بالسحب بدون ضرائب.

صور من قبل جايسون يورك التصوير الفوتوغرافي (وقح أفضل صديق المكونات).