البنوك

كيفية استخدام خطة 529 للمدارس الابتدائية والثانوية الخاصة

كيفية استخدام خطة 529 للمدارس الابتدائية والثانوية الخاصة

لم يؤثر الإصلاح الضريبي في أواخر عام 2017 على أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية فقط. منذ بداية هذا العام ، تم تغيير 529 خطة. الآن يمكن للوالدين سحب ما يصل إلى 10000 دولار في السنة لدفع رسوم التعليم الابتدائي والثانوي الخاص.

هذا هو التغيير الكبير الذي طرأ على 529 خطة وتغييرات كثيرة حول ما يعد حسابًا مؤهلاً على خطة 529.

هل يجب أن تستفيد من هذا الحكم الضريبي الجديد؟ سنشرح كيفية عمله ، ومتى قد ترغب في الاستفادة منه.

الإنتقال السريع كيف يمكنني استخدام خطة 529 للتعليم الخاص والابتدائي القواعد المحيطة بـ 529 خططًا عندما يكون من المنطقي استخدام 529 لمصاريف المرحلة الابتدائية أو الثانوية ، يمكنني استخدام عائدات خطة 529 للتعليم المنزلي ملاحظة هامة حول الضرائب لعام 2018

كيف يمكنني استخدام خطة 529 للتعليم الخاص والابتدائي؟

عند استخدام خطة 529 لمصاريف التعليم ما بعد الثانوي أو التعليم العالي ، يكون استخدام الأموال واسعًا نسبيًا (انظر تعريف مصاريف التعليم العالي المؤهلة). ومع ذلك ، يجب على الآباء توخي الحذر عند استخدام 529 للتعليم الابتدائي أو الثانوي. قد يستخدم الآباء فقط الأموال في هذه الحسابات للدفع للمدرسة الخاصة محاضرة. نعم ، فقط الرسوم الدراسية.

لا يغطي هذا الحكم المصروفات مثل أجهزة الكمبيوتر ، والرحلات الميدانية ، والمعسكرات الصيفية ، وما إلى ذلك. بالإضافة إلى ذلك ، يغطي القانون فقط التوزيعات التي تصل إلى 10،000 دولار في السنة (للتعليم الابتدائي والثانوي).

وعلى النقيض من ذلك ، يتيح حساب التوفير للتعليم في Coverdell للأبوين إنفاق المال على جميع نفقات التعليم المؤهلة (مثل أجهزة الكمبيوتر ، إلخ) ، ولكن لديها حدود مساهمة صارمة.

للاستفادة من هذه القاعدة الجديدة ، ستتمكن ببساطة من صرف الاستثمارات ، وتحويل الأموال إلى حسابك الجاري ، واستخدام الأموال لدفع رسوم التعليم الابتدائي أو الثانوي. تأكد من متابعة كيفية استخدام التوزيعات لأغراض الضريبة (في حال تم تدقيقها).

القواعد المحيطة خطط 529

529 خطة تعليمية هي "IRA" التعليمية التي تدار على مستوى الدولة. تُعتبر 529 خطة حسابات ذات امتيازات ضريبية. يمكن للمساهمين أن يستثمروا في خطة 529 ، والمكاسب الناتجة عن الاستثمارات خالية من مكاسب رأس المال ، طالما أن الأموال تُستخدم لدفع المصروفات المؤهلة (والتي تشمل الآن مبلغًا يصل إلى 10000 دولار من التعليم الابتدائي والثانوي الخاص).

تقدم العديد من الولايات خصومات ضريبية أو ائتمانات عندما يقوم الوالدان أو الأجداد بتمويل 529 حسابًا. يمكنك رؤية قائمة كاملة بالخصومات حسب الولاية هنا. من المهم ملاحظة أنك لن تحصل على خصم أو اعتماد فيدرالي لتمويل خطة 529.

من المهم أيضًا ملاحظة أن أهليتك للحصول على خصم قد تكون مشروطة باختيار خطة 529 التي تديرها الولاية التي تعيش فيها. إذا لم تقدم دولتك خصمًا أو ائتمانًا ، فأوصيك بالرجوع إلى قائمة أفضل الأماكن التي نوفرها لفتح خطة 529.

لا تملك 529 خطة حدودًا صارمة للتمويل ، لكن حد ضريبة الهدايا في عام 2018 هو 15000 دولار. وهذا يعني أنه بإمكانك أنت وزوجك أن يساهم كل منهما بمبلغ 15000 دولارًا في خطة 529 (لكل طفل) دون إثارة أي ضرائب إضافية. يمكنك أيضًا "تخصيص" لخطة 529 من خلال المساهمة بمبلغ يصل إلى 75000 دولار (خمس سنوات من الهدايا) في وقت واحد.

عندما يصنع معنى لاستخدام 529 لمصاريف الابتدائية أو الثانوية

وتتمثل المزايا الكبيرة لـ 529 خطة في الخصومات الضريبية المقدمة على مستوى الدولة ، والقدرة على سحب الأموال دون دفع ضرائب على النمو.

ومع ذلك ، للحصول على أكبر قيمة من خطة 529 ، يستغرق الأمر بعض الوقت. يمكن لمحاولة استخدام 529 من أموال الخطة في وقت مبكر من عمر الطفل أن تحد من فوائد النمو الخالي من الضرائب (من الصعب الحصول على الكثير من الفائدة المركبة في غضون بضع سنوات). خاصة إذا بدأت في سحب مبلغ كبير من المال مبكرًا.

إذاً ، هل يجب عليك استخدام 529 من أجل النفقات الأساسية أو الثانوية؟ في ما يلي ثلاث مرات يبدأ فيها من الناحية المنطقية.

1. overfunded للتعليم العالي

تمويل خطة 529 هو نوع من المخاطرة. لن تكون متأكدًا أبدًا بنسبة 100٪ من أن طفلك سيستخدم الأموال اللازمة للالتحاق بالكلية. قد لا يتم اقتياد الطلاب إلى الجامعة ، قد تضيفون نجمًا رياضيًا يحصل على عروض دراسية ، أو قد يختارون اختيارًا جامعًا غير مكلف.

إذا وصل طفلك إلى المدرسة الثانوية ، ولا يبدو أنه سيحتاج إلى كل دولار في خطة 529 ، فسيكون من المنطقي استخدام الأموال في التعليم الثانوي الخاص (إذا كنت تتحمل التكاليف بالفعل). فقط تذكر ، يمكنك أيضا تحويل الأموال إلى 529 مستفيد آخر (مثل الأخوة) دون تكبد أي عقوبات.

2. القبض على الاعتمادات الضريبية أو الاستقطاعات

يجب على الآباء الذين يخططون بالفعل للدفع للمدرسة الخاصة أن يفكروا في المساهمة في خطة 529 لمجرد الحصول على الفوائد. إذا كانت تكاليف مدرسة طفلك الخاصة تبلغ 6000 دولار سنويًا ، فقم بتشغيل الأموال من خلال خطة 529 قبل أن تدفع رسومًا دراسية. بهذه الطريقة ، ستحصل على خصم (أو حتى رصيد) استنادًا إلى مساهماتك (مقابل نفقة تدفعها على أية حال).

لا يعمل هذا إلا إذا كنت متواجدًا في دولة تقدم خصمًا ضريبيًا مقابل مساهمات خطة 529.

3. خذ المكاسب خارج الجدول

السبب الأخير للنظر في استخدام خطة 529 لدفع رسوم التعليم الابتدائي أو الثانوي هو أخذ المكاسب من الجدول. إذا كان حسابك في 529 قد حقق بعض المكاسب ، فقد ترغب في استخدام تلك المكاسب في وقت سابق وليس لاحقًا (وحفظ أي أموال متبقية نقدًا).

تكون التوزيعات من خطة 529 خالية من الضرائب عند استخدامها لتغطية النفقات المؤهلة ، لذلك إذا كنت تتحمل نفقات التعليم الخاص ، يمكنك كذلك استخدام الأموال من الحساب 529 إذا كنت قد حققت مكاسب رائعة.

لا تحضر مدرسة خاصة فقط لاستخدام 529

أنا أحب الاستفادة من رمز الضريبة ، ولكن يجب أن تملي حياتك كيفية استخدام رمز الضريبة ، وليس العكس. إذا لم يكن التعليم الابتدائي والثانوي الخاص جزءًا من خطتك المالية والعائلية بشكل عام ، فلا تقلق بشأن استخدام العائدات مبكرًا. من الجيد استخدام 529 كخطة ادخار للكلية.

هل يمكنني استخدام عائدات خطة 529 للتعليم المنزلي؟

في وقت متأخر من عام 2017 ، بدا وكأنه الحق في استخدام 529 عائدات للتعليم الابتدائي والثانوي الخاص سيتم تمديده عالميا لعائلات التعليم المنزلي. ومع ذلك ، تم إلغاء هذا الجزء من القانون ، لذلك لا يمكن للتعليم المنزلي استخدام 529 عالميًا في نفقات التعليم المنزلي. وينطبق القانون بشكل ضيق على مصروفات التعليم الابتدائي والثانوي ، ومن الصعب معرفة كيف يمكن لعائلات التعليم المنزلي أن تكون قادرة عمليًا على استخدام الأموال.

ومع ذلك ، فإن عددًا قليلاً من الولايات يعتبر مجتمعًا التعليم المنزلي شكلاً من أشكال التعليم الخاص. أفضل مقال وجدت على موضوع المدرجة ألاسكا ، كاليفورنيا ، إلينوي ، إنديانا ، كنساس ، كنتاكي ، نبراسكا ، وتكساس كدول حيث تعتبر المدارس المنزلية عالميا المدارس الخاصة. وهذا يعني أنه من المرجح أن يستخدم الآباء والأمهات في تلك الولايات 529 خطة لنفقات مدرسية ابتدائية أو ثانوية محددة تستوفي معايير "التعليم". على النقيض من ذلك ، يمكن للوالدين في تلك الدول بسهولة استخدام حساب التوفير Coverdell Education لتغطية نفقات التعليم المؤهلة التي تشمل أشياء مثل المناهج الدراسية والكتب المدرسية واللوازم وأجهزة الكمبيوتر.

إذا كنت أحد الوالدين في المنزل في أي ولاية (بما في ذلك الدول المذكورة) ، فإنني أوصيك بالاتصال بمحام (أو رابطة الدفاع القانوني بالمدرسة المنزلية) قبل استخدام أي توزيعات من حساب التوفير التعليمي المؤهل.

ملاحظة مهمة الضريبة لعام 2018

هذا القانون جديد جدًا ، وهو تغيير كبير. لم يتم الانتهاء من العديد من القواعد بعد ، لذا قد تتغير هذه العناصر بمرور الوقت.

أيضا ، العديد من الدول لم تقم بعد بتغيير قوانين الضرائب الخاصة بها لتتناسب مع القانون الاتحادي. ما يعنيه هذا اليوم هو أن استخدام 529 من أموال الخطة للتعليم الخاص في المدارس قد يكون حدثًا خاليًا من الضرائب على المستوى الفيدرالي ، ولكنه قد يكون حدثًا خاضعًا للضريبة في ولايتك إلى أن يتم تغيير قانون الولاية.

كن حذرًا جدًا قبل إجراء أي تغييرات أو خطط مهمة حول هذا القانون الجديد حتى تفهم جميع الانعكاسات.

أضف تعليقك