قائمة مراجعة التخطيط العقاري الخاص بك

ما تحتاج إلى معرفته عن التخطيط العقاري

مثل معظم البنود المدرجة على جدول أعمال التخطيط المالي لعام 2009 ، فإن خطة العقارات الخاصة بك تقف على أرض متغيرة. هذا العام ، قفز الإعفاء من الضرائب العقارية من 2 مليون دولار في عام 2008 إلى 3.5 مليون دولار للشخص الواحد. بموجب القانون الحالي ، سيتم إلغاء الضريبة العقارية بالكامل في عام 2010 ، ولكن فقط بالعودة بإعفاء أقل بكثير في عام 2011 ، على الرغم من أن الكثيرين يعتقدون أنه سيتم تغيير القانون قبل سريان الإلغاء. تأتي حالة عدم اليقين هذه في وقت انخفضت فيه قيمة الأسهم والعقارات بشكل ملحوظ. إذا كان هناك وقت لمراجعة خطة العقار الخاص بك ، فستجده في 2009.

التخطيط العقاري - المخاوف الضريبية لعام 2009

في حين أن القيود المفروضة على هذه الأحكام الضريبية عرضة للتغيير ، تأكد من فهمك لكيفية عملها وكيفية تطبيق كل منها بشكل أفضل على وضعك.

• يتيح لك الإعفاء من الضرائب العقارية ، الذي يبلغ 3.5 مليون دولار في عام 2009 (7 ملايين دولار للأزواج) ، إمكانية إيواء جزء أو كل عقاراتك من الضرائب.
• الإعفاء من ضريبة هدية مدى الحياة هو للأفراد المهتمين بتقديم هدايا كبيرة (تصل إلى مليون دولار) خلال حياتهم دون دفع ضريبة هدية. يرتبط الإعفاء مدى الحياة بإعفاء الضريبة العقارية ، لذلك أي مبلغ موهوب كجزء من الإعفاء الضريبي على مدى الحياة يقلل من المبلغ الذي يمكن أن يخلو من الضرائب العقارية للمستفيدين عند وفاتك.
• يسمح لك الإعفاء من ضريبة الهدية بإعطاء مبلغ محدد كل عام (13000 دولار في عام 2009 ؛ 26000 دولار للأزواج) إلى أكبر عدد تريده من الأشخاص دون فرض ضريبة على الهدايا. هذه إستراتيجية gifting غير محدودة لا تتعلق بأي من الإعفاءات الأخرى ، لذا تأكد من الاستفادة الكاملة من "الهدية الترويجية" كل عام.

قائمة التخطيط العقاري

قائمة التخطيط العقاري

نظرًا لأنك عملت بجد لإنشاء نمط حياة آمن ومريح لعائلتك وأحبائك ، فستحتاج إلى إنشاء خطة للعقار والمحافظة عليها تسمح لك بتقليل الضرائب العقارية والحفاظ على المزيد من أصولك لأولئك الذين تهتم بهم.

استخدم قائمة المراجعة هذه لتقييم مكان خطة عقاراتك اليوم - أو كنقطة بداية للمناقشات مع أخصائي التخطيط العقاري.

الجزء 1 - توصيل رغباتك

نعم فعلا	لا
هل لديك إرادة؟
هل سمّيت مُنفذ (ق) وأمين (أمناء)؟
هل فكرت في الثقة الحية لتجنب الوصايا؟
نعم فعلا	لا
هل فكرت في وكيل حي أو وكيل رعاية صحية في حالة مرض كارثي أو إعاقة؟

الجزء 2 - حماية عائلتك

نعم فعلا	لا
هل تحدد وصيتك وصيًا (ق) للأطفال القصر؟
هل لديك المبلغ المناسب ونوع التأمين على الحياة؟
هل فكرت في خيارات الثقة المختلفة (على سبيل المثال ، العيش ، القابل للإلغاء ، غير قابل للإلغاء ، التأمين على الحياة)؟

الجزء 3 - الحد من الضرائب الخاصة بك

نعم فعلا	لا
إذا كنت متزوجًا ، هل تستفيد استفادة كاملة من خصم ضريبة الأملاك الزوجية غير المحدود؟
هل أنت (وزوجتك) تقدمان هدايا لأفراد الأسرة الذين يستفيدون من الاستبعاد الضريبي السنوي على الهدايا ، وهو 13،000 دولار (26،00 دولار للأزواج) في عام 2009؟
هل فكرت في Roth IRA ، والتي في بعض الحالات تسمح لك بتمرير الأصول إلى الورثة المعفيين من الضرائب؟

مبلغ الإعفاء من الضرائب العقارية لعام 2009 هو 3.5 مليون دولار (7 ملايين دولار للزوجين). بموجب القانون الحالي ، سيتم إلغاء الضريبة العقارية في عام 2010 ومن المقرر أن يعود مبلغ الاستبعاد إلى مليون دولار في عام 2011.

أعدت هذه المقالة مؤسسة ستاندرد آند بورز وليس الغرض منها تقديم نصائح أو توصيات استثمارية محددة لأي فرد.